第壹條為了促進證券市場信用評級業務的規範發展，提高證券市場效率和透明度，保護投資者合法權益和社會公共利益，根據《證券法》，制定本辦法。
第二條從事證券市場信用評級業務(以下簡稱證券評級業務)的信用評級機構，應當按照本辦法的規定，向中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)申請取得證券評級業務許可證。未取得中國證監會證券評級業務許可證，任何單位和個人不得從事證券評級業務。
本辦法所稱證券評級業務，是指為下列評級對象提供信用評級服務:
(壹)經中國證監會依法批準的債券、資產支持證券及其他固定收益或債基結構性融資證券；
(二)在證券交易所上市交易的除國債以外的債券、資產支持證券等固定收益或債基結構性融資證券；
(三)本款第(壹)項、第(二)項規定的證券的發行人、上市公司、非上市公眾公司、證券公司和證券投資基金管理公司；
(四)中國證監會規定的其他評級對象。
第三條經中國證監會許可的信用評級機構(以下簡稱證券評級機構)從事證券評級業務，應當遵循獨立、客觀、公正的原則。
第四條證券評級機構從事證券評級業務，應當遵循壹致性原則，對同壹類評級對象進行評級或者對同壹評級對象進行跟蹤評級時，應當采用壹致的評級標準和工作程序。評級標準調整的，應當充分披露。
第五條證券評級機構從事證券評級業務，應當制定科學的評級方法和完善的質量控制體系，遵守行業規範、職業道德和業務規則，勤勉盡責，認真分析。
第六條中國證監會及其派出機構依法對證券評級業務活動進行監督管理。
中國證券業協會依法對證券評級業務活動進行自律管理。
第二章營業執照
第七條申請證券評級業務許可證的信用評級機構應當符合下列條件:
(壹)具有中國法人資格，實收資本和凈資產不低於2000萬元人民幣。
(二)至少有3名符合本辦法要求的高級管理人員；具有證券從業資格的評級從業人員不少於20人，其中具有3年以上信用評級從業經歷的評級從業人員不少於65，438+00人，具有中國註冊會計師資格的評級從業人員不少於3人。
(三)具有健全且運行良好的內部控制機制和管理制度。
(四)具有健全的業務制度，包括信用評級分類與定義、評級標準、評級程序、評級委員會制度、評級結果公告制度、跟蹤評級制度、信息保密制度、證券評級業務檔案管理制度。
(五)最近五年沒有受過刑事處罰，最近三年沒有因非法經營受到行政處罰，沒有因涉嫌非法經營或者犯罪正在接受調查。
(六)最近三年在稅務、工商、金融等行政機關以及自律組織、商業銀行等機構無不良信用記錄。
(七)中國證監會基於保護投資者、維護社會公眾利益而規定的其他條件。
第八條信用評級機構負責證券評級業務的高級管理人員應當具備下列條件:
(壹)取得證券從業資格；
(二)熟悉與信用評級業務相關的專業知識和法律知識，具備履行職責所需的管理能力和組織協調能力，並通過證券評級業務高級管理人員資格考試；
(3)不存在《公司法》、《證券法》規定的禁止從業情形；
(四)未被金融監管機構采取市場禁入措施，或者禁入期已過；
(五)最近三年未因非法經營受到行政處罰，不存在因涉嫌非法經營或者犯罪正在接受調查的情形；
(六)誠信、品行良好，最近三年在稅務、工商、金融等行政機關以及自律組織、商業銀行等機構無不良信用記錄。
擔任前款規定職務的外國人，還應當在中國或者香港、澳門地區工作不少於3年。
第九條申請證券評級業務許可證的資信評級機構，應當向中國證監會提交下列材料:
(壹)申請報告；
(2)企業法人營業執照復印件；
(三)公司章程；
(四)股東名單及其出資額、出資方式、出資比例、背景材料，以及股東之間是否存在關聯關系；
(五)經具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所審計的財務報告；
(六)高級管理人員和評級從業人員的說明及其證明文件；
(七)內部控制機制、管理制度及其執行情況；
(八)業務制度及其執行情況；
(九)中國證監會規定的其他材料。
第十條中國證監會按照法定的條件和程序、審慎監管的原則，並充分考慮市場發展和行業公平競爭的需要，對信用評級機構申請證券評級業務許可進行審查並作出決定。
第三章業務規則
第十壹條證券評級機構應當自取得證券評級業務許可證之日起20日內，將其信用評級分類和定義、評級方法和評級程序報中國證券業協會備案，並通過中國證券業協會網站、本機構網站和其他公共媒體向社會公告。
信用評級的分類和定義、評級方法和評級程序如有調整，應及時備案並公告。
第十二條證券評級機構與評級對象有下列利害關系的，不得接受委托從事證券評級業務:
(壹)證券評級機構與評級機構或者被評級證券的發行人受同壹實際控制人控制；
(二)同壹股東持有證券評級機構、被評級機構或者被評級證券發行人5%以上的股份；
(三)被評級機構或者被評級證券發行人及其實際控制人直接或者間接持有該證券評級機構5%以上的股份；
(四)證券評級機構及其實際控制人直接或者間接持有被評級證券發行人或者被評級機構5%以上的股份；
(五)證券評級機構及其實際控制人在開展證券評級業務前6個月內買賣被評級證券；
(六)中國證監會基於保護投資者、維護社會公眾利益認定的其他情形。
第十三條證券評級機構應當建立回避制度。證券評級機構評級委員會成員和評級從業人員在證券評級業務中，有下列情形之壹的，應當回避:
(壹)本人或者直系親屬持有被評級機構或者被評級證券發行人5%以上的股份，或者是被評級機構或者被評級證券發行人的實際控制人；
(二)擔任評級機構或者評級證券發行人的董事、監事或者高級管理人員。
(三)本人及直系親屬是被評級機構或被評級證券發行人聘用的會計師事務所、律師事務所、財務顧問等證券服務機構的負責人或項目簽署人；
(4)本人或直系親屬持有評級證券或評級機構發行證券金額超過50萬元，或與評級機構或評級證券發行人發生交易合計超過50萬元；
(五)中國證監會認為影響獨立、客觀、公正原則的其他情形。
第十四條證券評級機構應當建立清晰合理的組織架構，合理劃分內部機構的職能，建立健全防火墻制度，從事證券評級業務的業務部門應當與其他業務部門保持獨立。
證券評級機構的人員考核和薪酬制度不得影響評級從業人員本著獨立、客觀、公正、壹致的原則開展業務。
證券評級機構應當指定專人檢查證券評級業務的合法合規性，並向註冊地中國證監會派出機構報告。
第十五條證券評級機構開展證券評級業務，應當成立項目組，項目組組長應當具有證券從業資格並從事信用評級業務3年以上。
項目組對評級對象進行考察和分析，形成初步評估報告，並對其所依據的文件和資料的真實性、準確性和完整性進行檢查和驗證。
第十六條證券評級機構應當建立評級委員會制度，評級委員會是確定評級對象信用等級的最高機構。
評級委員會對項目組提交的初評報告進行審查，做出決議，確定信用等級。
第十七條證券評級機構應當建立重新評估制度。證券評級機構接受委托開展證券評級業務時，應當在確定信用等級後，將信用等級告知被評級機構或者被評級的證券發行人。被評級機構或被評級證券發行人對信用等級有異議的，可申請1次復評。
證券評級機構受理復評申請的，應當召開評級委員會會議進行復評，並作出決議，確定最終信用等級。
第十八條證券評級機構應當建立評級結果公布制度。
評級結果應包括評級對象的信用評級和評級報告。評級報告應當使用簡潔明了的語言，明確說明評級對象的信用等級，並由符合本辦法要求的高級管理人員簽字。
第十九條證券評級機構應當建立跟蹤評級制度。證券評級機構應當在評級對象出具的首份評級報告中明確規定對評級項目的跟蹤。在評級對象有效存續期間，證券評級機構應當跟蹤評級對象的政策環境、行業風險、經營策略、財務狀況等因素的重大變化，及時分析這些變化對評級對象信用評級的影響，並出具定期或不定期的跟蹤評級報告。
第二十條被評級機構或者被評級證券發行人對其委托的證券評級機構出具的評級報告有異議，委托其他證券評級機構出具評級報告的，原委托證券評級機構和現委托證券評級機構應當同時公告評級結果。
第二十壹條證券評級機構應當采用有效的統計方法驗證評級結果的準確性和穩定性，並通過中國證券業協會和本機構網站向社會公布統計結果。
第二十二條證券評級機構應當建立證券評級業務信息的保密制度。對於證券評級業務活動中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私，證券評級機構及其從業人員應當依法履行保密義務。
第二十三條證券評級機構應當建立證券評級業務檔案管理制度。業務檔案應當包括委托開展證券評級業務的委托書、原始資料、工作底稿、初步評估報告、評級報告、評級委員會表決意見及會議紀要、跟蹤評級數據、跟蹤評級報告等。
業務檔案應當在評級合同到期後保存5年，或者在評級對象到期後保存5年。業務檔案的保存期限不得少於10年。
第二十四條證券評級機構應當建立證券評級從業人員和管理人員培訓制度，開展培訓活動，采取有效措施提高人員的職業道德和業務水平。
第四章監督管理
第二十五條證券評級機構的董事、監事、高級管理人員和評級從業人員不得以任何方式在被評級機構或者被評級證券發行人兼職。
第二十六條證券評級機構的董事、監事和高級管理人員不得投資其他證券評級機構。
第二十七條證券評級機構應當自下列變更發生之日起5個工作日內，報中國證監會派出機構備案:
(壹)機構名稱和住所；
(二)董事、監事和高級管理人員；
(三)實際控制人、持股5%以上的股東；
(四)內部控制機制、管理制度和業務制度；
(五)中國證監會規定的其他事項。
第二十八條證券評級機構不得塗改、倒賣、出租、出借證券評級業務許可證，或者以其他形式非法轉讓證券評級業務許可證。
第二十九條證券評級機構不得為他人提供融資或者擔保。
證券評級機構的實際控制人、股東、董事、監事和高級管理人員應當遵守法律法規，不得從事損害證券評級機構及其評級對象合法權益的活動。
第三十條證券評級機構應當在每個會計年度結束後4個月內，向註冊地中國證監會派出機構提交年度報告。年度報告應當包括基本情況、經營情況、經具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所審計的財務會計報告、重大訴訟事項、評級結果的準確性和穩定性統計等內容。證券評級機構的董事和高級管理人員應當對年度報告簽署書面確認意見；對報告內容有異議的，應當註明意見和理由。
證券評級機構應當在每季度結束後65，438+00個工作日內向註冊地中國證監會派出機構報送包含經營狀況、財務數據等內容的季度報告。
證券評級機構發生影響或者可能影響本機構經營管理的重大事件時，應當立即向其註冊地中國證監會派出機構提交臨時報告，說明事件發生的原因、現狀和可能造成的後果。
第三十壹條中國證監會派出機構對證券評級機構的內部控制、管理制度、經營狀況、風險狀況、業務活動和財務狀況進行非現場檢查或者現場檢查。
證券評級機構及其相關人員應當配合檢查，提供的信息和資料應當真實、準確、完整。
第三十二條證券評級機構及其從業人員違反本辦法規定的，中國證監會派出機構應當向證券評級機構發出警示函，對其負責人或者高級管理人員進行監管談話，責令其限期整改。
證券評級機構逾期未改正的，中國證監會可以無理由出具評級報告。
第三十三條證券評級機構不再符合證券評級業務許可條件的，應當立即書面報告註冊地中國證監會派出機構，並依法公告。中國證監會派出機構責令限期整改，整改期間不得從事證券評級業務。逾期仍達不到要求的，中國證監會依法吊銷證券評級業務許可證。
證券評級機構高級管理人員不符合規定條件的，應當限期更換。逾期不更換的，中國證監會派出機構責令證券評級機構整改，整改期間不得從事證券評級業務。
第三十四條證券評級機構應當加入中國證券業協會。
中國證券業協會應當制定證券評級機構的自律準則和執業規範，對違反自律準則和執業規範的行為給予紀律處分。
中國證券業協會應當建立證券評級機構及其從事證券評級業務的從業人員的數據庫和誠信檔案。
第五章法律責任
第三十五條未取得中國證監會證券評級業務許可證，從事證券評級業務的，依照《證券法》第二百二十六條第二款的規定處理。
第三十六條證券評級機構及其從業人員未勤勉盡責，出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，依照《證券法》第二百二十三條的規定處理。
第三十七條證券評級機構的從業人員故意提供虛假信息，誘騙投資者買賣證券的，依照《證券法》第二百條的規定處理。
第三十八條違反本辦法規定，聘用不具備任職資格或者證券從業資格的人員的，依照《證券法》第壹百九十八條的規定處理。
第三十九條證券評級機構未按照本辦法的規定保存相關文件和資料的，依照《證券法》第二百二十五條的規定處理。
第四十條利用證券評級業務進行內幕交易的，依照《證券法》第二百零二條的規定處理。
第四十壹條證券評級機構有下列行為之壹的，責令改正，給予警告，並處65438萬元以上3萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，並處3萬元以上1萬元以下的罰款；情節嚴重或者拒不改正的，依照《證券法》第二百二十六條第三款的規定處理:
(壹)違反回避制度或者利益沖突預防制度的；
(二)違反信息保密制度的；
(三)未按照本辦法的規定進行跟蹤評級的。
(四)未按照本辦法的規定披露信息，或者未對所依據的文件、資料內容的真實性、準確性、完整性進行核實的；
(五)塗改、倒賣、出租、出借證券評級業務許可證，或者以其他形式非法轉讓證券評級業務許可證。
(六)違反本辦法規定，拒絕報送或者提供經營管理信息和資料，或者報送或者提供的經營管理信息和資料有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的；
(七)承諾給予高等級信用評級，貶低、詆毀其他證券評級機構、評級從業人員等不正當競爭行為；
(八)內部控制機制、管理制度和業務制度不健全，執行不規範，且拒不改正的；
(九)為他人提供融資或者擔保；
(十)董事、監事、高級管理人員投資其他證券評級機構。
第六章附則
第四十二條信用評級機構從事期貨相關信用評級活動，參照本辦法執行。
第四十三條本辦法自2007年9月6日起施行。