2.2商業銀行不良貸款成因研究在對商業銀行不良貸款成因的研究中，鄧勇(2007)認為商業銀行不良貸款成因分為行業原因、債務人經營管理不當、銀行信貸管理失誤和欺詐。張曉梅(2008)認為，我國商業銀行不良貸款形成的原因有外部環境因素和內部環境因素。尹璐認為(2008)我國國有商業銀行不良貸款的成因分為兩個方面。壹方面有銀行內部的原因，如銀行的逐利目標、銀行間的競爭、問題銀行的特殊行為以及國有商業銀行管理決策的失誤；另壹方面，有銀行的外部原因，如金融體制改革滯後、制度不完善、政府行政幹預、各種權力集團利益紛爭、法律制度不完善、司法監管不力、中央銀行金融監管不力、信息不對稱、預算軟約束、經濟周期等。塗德軍(2009)認為國有商業銀行不良貸款的主要原因在於經濟體制轉軌過程中導致的銀行業經營環境的變化和自身產權約束的缺失，而股份制商業銀行不良貸款的成因也主要歸結於制度性因素，技術性因素仍然是次要的。為了解決這些問題，商業銀行應成立不良貸款清收機構；補充法定代表人，確保控制新增不良貸款；加強貸後管理，控制新增不良貸款，化解不良貸款。趙紅丹、丁誌國(2010)認為，不良貸款形成的主要原因是政府幹預銀行信貸，增加了銀行經營的政策性風險；銀企信息不對稱，信貸質量難以提高；商業銀行內控不足，貸款過於隨意。2.3商業銀行不良貸款的應對措施研究在《商業銀行化解不良貸款的應對措施研究》中，張世明(2005)認為應通過防治結合的方式化解不良貸款風險，並根據自身特點采取相應的應對措施，提出根據不良貸款的嚴重程度選擇銀行破產清算或銀行資產重組的模式；根據實施銀行不良貸款重組的主導機構不同，分為政府、銀行和第三方三個主體。根據處理銀行不良貸款融資渠道的不同，分為政府、銀行和第三方三個成本支付者；根據處理銀行不良貸款的集中程度不同，可分為集中處理和分散處理兩種基本模式；根據政府註資的方式，銀行不良貸款重組的方法分為流量法和存量法。黃、戴(2005)等人根據國外商業銀行不良貸款的處理方法，分析了國內商業銀行不良貸款的現狀，得出了我國國有商業銀行不良貸款的處理方法。主要有剝離模式，另壹種是不良貸款處置的證券化模式，最後是不良貸款處置的交易中心模式。他們強調，政府只能推動市場建設，不應幹預金融經濟。與此同時，他們要求政府在未來彌補市場失靈，必須始終強力幹預金融經濟。總之，政府應充分發揮其協調和促進金融機構發展與選擇性管制的互補功能，避免對公眾造成道德傷害。宋吉水和劉波(2008)認為，處理不良貸款和防範風險的建議是:第壹，建立科學的信用風險管理體系；二是加強抵押和擔保貸款管理；三是多方聯動，加強金融生態環境建設。王恒(2009)認為解決不良貸款應從管理商業銀行的信用風險入手。趙紅丹、丁誌國(2010)認為，商業銀行需要推進產權制度改革，完善商業銀行內控機制，健全法律體系，改善社會信用環境。
3總結綜上所述，國內學者對我國商業銀行不良貸款進行了全面細致的研究。針對國內商業銀行不良貸款的現狀，詳細闡述了不良貸款反映的原因和解決不良貸款的對策，解決商業銀行不良貸款的途徑也更多了。與此同時，國外學者也對不良貸款進行了深入的研究，從中可以得出研究不良貸款成因和解決辦法的重要性。參考文獻[1]王拙，胡浩楠。中國商業銀行不良貸款的現實與理論比較[J].現代商業，2010 (6)。[2]趙紅丹，丁誌國。商業銀行不良貸款的現狀、原因及治理:2003-2000 2010(1)。[3]富蘭克林·艾倫，對中國金融體系的回顧和對未來的倡議[M]美國；施普林格美國2009. [4]塗德軍。我國商業銀行不良貸款的成因及對策[J].2009年世界經濟形勢(10)。[5]張曉梅。論我國商業銀行不良貸款的成因及對策[J].時代經貿，2008 (108。劉波。對商業銀行不良貸款處置的思考——以Z銀行不良貸款處置為例[J]。金融觀察，2008年(3)。[7] Sanjeev，Gunjan M .銀行家對銀行不良貸款原因的看法[J].管理研究雜誌；2007年4月[8]鄧勇。論城市商業銀行不良貸款的控制——以GCCB為例[m]。四川:西南財經大學出版社，2007。[9]王恒。商業銀行信用風險管理——基於中小企業視角的實證分析[m]。北京:社會科學文獻出版社，2007。張世明。雙贏——批量處置不良貸款的成功時機與理論思考[M]。北京:中國金融出版社，2005。[11]尹璐。去年中國銀行業不良資產實現雙降[J]。金融時報，2004年。
熊，劉建國。關於不良資產處置效益最大化的幾點思考[J].金融經濟，2004 (6): 45-46。黃，戴。中國銀行業不良資產現狀及成因分析[J].太原理工大學，2004。秦虹。中外商業銀行的經營差距有多大[J]。財務會計，2002 (8): 4-8。廖。中外商業銀行的經營差距有多大[J]。財務會計，2000 (8)。
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商業銀行不良貸款的成因及解決方法文獻綜述
文獻評論
商業銀行不良貸款的成因及對策
隨著我國商業銀行的不斷發展，不良貸款問題也伴隨並阻礙著商業銀行的進壹步發展。許多學者對商業銀行不良貸款的成因和化解措施進行了深入的研究。
國外1商業銀行不良貸款研究
在國外對商業銀行不良貸款的研究中，最早的銀行倒閉可以追溯到14世紀巴蒂家族的佛羅倫薩銀行。當時由於英國政府未能償還銀行的巨額貸款而倒閉。19世紀，英國兩家大銀行破產，北海道拓殖銀行破產。在國際金融史上，這些銀行倒閉的案例時有發生。在銀行破產的原因中，銀行不良貸款問題壹直是銀行倒閉的主要原因。Sanjeev和Gunjan Mi (2007)認為，不良貸款已經成為世界各國銀行的威脅，形成不良貸款的外部因素比內部因素具有更高的影響力。富蘭克林·艾倫(2009)認為，不良貸款問題是中國持續繁榮的最重要問題。在完善銀行體系的過程中，特別是繼續減少主要銀行的不良貸款數量並提高其效率，是短期內中國金融體系改革的最重要方面。
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2國內對商業銀行不良貸款的研究
2.1商業銀行不良貸款狀況研究
在國內對商業銀行不良貸款現狀的研究中，銀監會副主席唐雙寧在“2007中國金融市場論壇”上表示，雖然中國銀行業的改革總體上是成功的，但有些改革還處於淺層次，基礎還不牢固，需要進壹步推進，特別是要求商業銀行要防止不良貸款的反彈。廖(2007)認為解決我國商業銀行不良貸款問題任重道遠。因為，國際上普遍認為，不良貸款率應該在2%-5%之間比較合適。2000年，全球前20大銀行(不包括中國銀行)的平均不良貸款率為3.27%。雖然除農業銀行外的其他三家國有商業銀行的不良貸款率接近這壹水平，但仍有可能反彈，因為目前的不良貸款率是在政府的大力支持下在短時間內獲得的。趙紅丹、丁誌國(2010)研究發現，2003年以來不良率和不良貸款余額的“雙降”主要是由於貸款存量的增加和不良貸款的剝離。2008年商業銀行調整後的不良貸款率和不良貸款余額遠高於銀監會公布的相應數值，中國商業銀行的經營水平並沒有明顯改善。周行健認為，在宏觀調控政策和經濟金融環境的綜合影響下，2010年中國銀行業信貸總量仍將大幅增長，但增速將明顯回落；存款規模將繼續穩步增長，公司存款增速將大幅下降，結構可能呈現“先活後定”的趨勢；凈息差將沿著上升通道緩慢上升，銀行業盈利加速已成定局，結構有望改善；不良貸款難以“雙降”，但資產質量短期無憂，長期壓力猶存。