集團公司融資管理辦法？

(壹)總則第壹條為加強公司資金管理，降低資金籌集和資金運用成本，防範經營風險和財務風險，確保公司資金規範、安全、高效運作，根據國家有關法律法規和公司有關規定，制定本辦法。第二條本辦法所稱資金包括現金及現金等價物、銀行存款和其他貨幣資金。公司資金管理的主要內容包括資金籌集管理、資金結算管理、對外投資管理、擔保管理、貨幣資金管理和資金安全管理。第三條本辦法適用於公司及下屬單位(以下簡稱公司各單位)，包括公司各部門、直屬機構、分支機構、全資及控股子公司。(二)資金管理制度和內容第四條公司資金管理采用“統壹領導、分級管理、授權審批、集中結算”的預算資金管理制度，遵循“量入為出、確保重點、有償占用、安全高效”的管理原則。第五條公司成立由總經理辦公會議領導的基金管理委員會，作為專門的基金管理機構，負責公司各單位重大基金收支、對外投資和擔保的決策。第六條公司基金管理委員會(以下簡稱委員會)主任由公司總經理擔任，副主任由公司主管財務的領導擔任，成員由公司其他領導和相關部門負責人組成。第七條委員會下設辦公室，日常工作機構設在公司財務部，負責組織資金管理的準備、實施、監督、分析、考核等日常工作。第八條公司各級財務部門根據委員會辦公室的相關要求，具體負責本單位的編制、實施、分析、信息反饋和日常資金結算管理工作。(三)資本預算管理第九條資本預算是公司全面預算的重要組成部分，具體指以經營預算、資本預算和籌資預算為基礎，根據現金流量表的主要項目編制的現金收支預算，是公司資本狀況調控和管理的主要依據。第十條為加強公司資金管理，提高資金使用效益，公司各單位應按照預算管理辦法和委辦相關要求編制現金收支預算，並根據實際情況在年度資金預算的基礎上編制季度和月度預算。第十壹條委員會辦公室匯總審核各單位上報的資金預算計劃，提出綜合平衡意見，納入公司全面預算管理範圍。第十二條公司各單位應嚴格執行批準的資本預算和委員會關於資金管理的決定。委員會辦公室應加強對公司各單位資金預算執行情況的分析、反饋和監督檢查，及時糾正資金預算執行中的偏差。無預算和超預算的項目資金原則上不予支付，經壹定程序批準的除外。(四)資金籌集管理第十三條公司籌集資金的目的是滿足生產經營、基本建設和實施長遠發展規劃的資金需求。第十四條公司應當按照“規模適度、來源合理、方式節約、結構優化、融資及時”的原則籌集資金，降低籌資成本，防範經營風險和財務風險。第十五條籌資來源壹般分為股權基金和債權基金，其中:股權基金包括吸收直接投資、發行股票、留存收益等。；債務資金包括向銀行和非銀行金融機構借款、使用商業信用、發行企業債券、融資租賃等。公司應根據實際需要選擇合理的融資方式。第十六條公司各單位集資的方式和規模必須報經委員會批準，集資完成後，應及時報委員會辦公室備案。第十七條公司財務部是資金籌集的日常管理部門，具體負責制定資金籌集和還款計劃，按照批準的資金籌集方式和規模辦理相關手續，在委員會的領導下監督公司各單位的資金籌集情況，及時糾正資金籌集過程中的違規行為，降低資金籌集成本，規避資金籌集風險。(五)資金結算管理第十八條為加強公司各單位資金收支和資金賬戶的管理，用好、盤活公司現有資金，充分發揮公司資金的規模效益，規範公司各單位的資金結算行為，公司財務部成立了資金結算中心，作為資金結算日常管理的專門機構。第十九條資金結算中心在公司財務部的組織下，具體行使公司各單位的資金結算、下撥、監督、賬戶管理和信息反饋職能。第二十條公司各單位負責歸集本單位收入，並按規定劃入資金結算中心。各單位財務部門根據批準的資金預算和資金結算中心的有關辦法和授權範圍，負責本單位備用金和小額資金的結算。大額結算資金通過公司的資金結算系統或其他方式提交給資金結算中心集中支付。(六)擔保管理第二十壹條擔保是為保證債權實現而采取的法律措施。它是法律規定或當事人約定的，基於當事人壹定的財產，可以用來督促債務人履行債務，保證合同正常履行，保障債權實現的方法。第二十二條為保全公司資產，保障公司債權的實現，公司各單位應在完成債權相關手續的基礎上，按照國家法律的有關規定辦理擔保手續。委員會辦公室定期組織公司相關部門加強對債權擔保事項的監督檢查，及時糾正不落實擔保的行為。第二十三條公司各單位因經營發展需要對外提供擔保的，必須報經委員會批準。嚴禁未經批準對外提供擔保。第二十四條公司各單位經批準對外擔保時，除按規定辦理擔保業務外，還應要求被擔保方提供反擔保，以避免擔保或或有事項發生後的資金損失。第二十五條公司各單位應根據項目的風險程度、擔保金額等實際情況，結合國家擔保法的有關規定，確定合理的擔保或反擔保方式。第二十六條公司各單位提供的擔保和反擔保不得違反國家有關擔保的規定。(七)對外投資的管理第二十七條為了充分有效地利用閑置資金或其他資產，進行適度的資本擴張，獲得較好的收益，確保資產的保值增值，培育新的經濟增長點，公司可以根據有關法律和本章程的規定進行對外投資。第二十八條公司各單位的投資原則如下: (壹)遵守國家法律法規，符合國家產業政策；(二)符合公司發展戰略和經營目標，項目投資收益率原則上不得低於國家同期銀行貸款利率；(三)規模適度，且不能影響其主營業務的發展。第二十九條公司各單位因經營發展需要對外投資、轉讓和處置，必須報經委員會批準。嚴禁對外投資及其未經批準的轉讓和處置。第三十條委員會辦公室定期組織公司相關部門加強對各單位投資及其轉讓處置活動的監督檢查，及時反饋和糾正相關問題。(八)貨幣資金管理第三十壹條貨幣資金管理是公司資金管理的核心，主要包括現金及現金等價物、銀行存款和其他貨幣資金管理。第三十二條庫存現金管理的現金範圍:1，員工工資、獎金、津貼、勞保福利；2、差旅費和業務活動零星支出準備金；3.采購辦公用品或其他物品，金額在1000元以下的；4.中國人民銀行現金管理辦法規定的其他費用。原則上，庫存現金限額以滿足公司2天日常零星支出為準。無論何種收入來源的現金，原則上都應在當天送到銀行。支付現金，應從庫存現金中支付或從銀行支取，不允許直接從現金收入中支付。采購物品拆件時嚴格審核結算起點以下的現金支付。特殊情況下，規定以轉賬方式結算且必須以現金結算的，經批準後方可辦理。公司各單位財務部門應按規定建立健全現金賬戶，逐筆記錄現金收支情況，每日、每月結算，賬實相符。嚴禁白條抵庫、套取現金、公款私存、私設小金庫等違法違規行為。第三十三條銀行存款管理公司各單位應嚴格遵守國家有關法律法規和結算紀律，不得出租、出借賬戶，不得簽發空白支票和遠期支票，不得套取銀行信貸。公司各單位銀行賬戶的開立和撤銷應報資金結算中心審批。公司各單位應根據有關規定，按銀行存款種類設置日記賬，每月將銀行存款與銀行對賬單進行核對。如發現差錯，應及時查明原因，並及時編制銀行對賬單。公司各單位應根據結算中心的相關規定，及時將多余的銀行貨幣資金轉到資金結算中心統壹管理。第三十四條其他貨幣資金的管理)其他貨幣資金包括投資存款、異地存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用擔保存款等。其他貨幣資金的管理必須嚴格遵守國家頒布的銀行管理條例和中國人民銀行支付結算辦法的有關規定。公司發生涉及其他貨幣資金的經濟業務時，必須按照規定辦理結算手續，及時進行核算。對逾期未結清的銀行匯票，應及時進行賬務處理，正確反映資金形態。月末要及時與結算銀行、證券公司對賬，列出未結清資金，編制其他幣種資金余額調節表。第三十五條票據管理本辦法所稱的票據包括支票、已收銀行承兌匯票、商業承兌匯票(以下簡稱已收票據)及其他憑證。票據應由專人妥善保管。經批準，收到的匯票也可以委托銀行保管，但應簽訂委托保管合同，明確雙方的責任和權利。過期支票及時收回並註銷。因填寫錯誤而作廢的支票，必須加蓋“作廢”戳記，並與存根壹起保存。不得簽發空頭支票、空白支票或遠期支票。如遺失支票，應及時與銀行和收款人取得聯系，幫助防止遺失支票被冒領，並及時向財務部門負責人報告，以便妥善處理。公司各單位應建立備查簿，對收到的票據進行管理。收到的匯票貼現、背書、轉讓、到期結算或退票時，應及時入帳，並登記在備查簿上。會計主管應定期檢查公司收到的匯票，並保存檢查記錄，對檢查中發現的問題提出意見，及時改進。對於委托保管的已收票據，必須定期與銀行對賬，確保資金安全。(九)資金的安全管理第三十六條確保資金安全是資金管理的首要任務，也是財務管理的基本職責和重要環節。公司各單位必須提高認識，明確責任，有效規避資金結算風險。第三十七條公司各單位必須嚴格按照財政部制定的《內部會計控制準則-基本準則(試行)》和《內部會計控制準則-貨幣資金(試行)》的相關規定，建立健全適合自身業務特點和管理要求的資金安全管理內部控制制度，並認真組織實施。要確保不相容崗位的分離和相互牽制。委員會辦公室要加強對資金管理關鍵崗位和薄弱環節的審計，及時堵塞資金管理過程中的漏洞，消除資金安全隱患。第三十八條在資金結算過程中，公司各單位必須嚴格按照操作流程和審批制度辦理各項業務。委員會辦公室應加強對大額資金和專項資金結算業務的審查。第三十九條公司各單位必須嚴格按照國家有關規定，加強對結算系統中貨幣資金、銀行印鑒、電子支付密碼和憑證的管理。(十)獎懲第四十條公司基金管理實行定期考核、獎懲制度。委員會辦公室組織公司相關部門定期對公司各單位資金管理情況進行監督檢查，及時糾正錯誤並提出考核意見。第四十壹條公司對在資金管理方面做出顯著成績的單位和個人給予表彰和獎勵。第四十二條對資金管理不力的單位和個人予以批評和處罰，給公司造成經濟損失的，應當承擔賠償責任。情節嚴重構成犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任。(XI)附則第四十三條公司各單位可根據本辦法和自身實際情況，制定相應的具體管理辦法或實施細則，並報公司財務部備案。第四十四條本辦法由公司財務部負責解釋。國民經濟日益發展，企業的融資方式和發展渠道也在拓寬。壹般在融資時，需要制定適合公司的融資方式，包括適用範圍、管理制度、資金預算、結算等，並辦理擔保手續。對不同類型的資金分別管理和制定規則，全過程獎懲分明，杜絕違法犯罪行為。