論如何提高中國農業銀行的風險管理

隨著客戶理念和需求的不斷變化，金融風險的日益復雜，銀行監管要求的日益嚴格以及金融競爭環境的日益激烈，當今世界的銀行家們需要從比以往任何時候都更加全面和清晰的角度來仔細識別業務運營中的風險。針對農業銀行風險管理機制的現狀，應從以下幾個方面加強農業銀行的風險管理，完善科學的風險管理組織體系，逐步實現風險管理的橫向延伸和縱向管理；培育新的風險管理文化，加快建立高素質的風險管理團隊；建立有效的風險預警機制，改變膚淺的風險判斷和滯後的風險應對；提高風險計量水平；改進風險控制方法；運用多種風險應對策略，包括回避、分散、轉移、抑制等關鍵詞風險管理；組織系統；風險管理文化；農業銀行農業銀行作為在我國銀行業占有重要地位的四大國有商業銀行之壹，實行股改是為了提高經營管理水平。建立現代銀行體系的唯壹途徑。在股改過程中，必然伴隨著內部運行機制和管理模式的全面創新，完善風險管理機制是其中的重要壹環。目前，中國農業銀行的風險管理水平與現代商業銀行的要求還有很大差距。我認為，要完善中國農業銀行的風險管理機制，主要應從以下幾個方面入手。完善風險管理組織體系。現代商業銀行風險管理體系的最大特點是垂直化，但目前中國農業銀行的風險管理體系以行為業務單元為單位進行劃分，其風險管理體系以橫向為主，不利於風險管理效率的提高。完善風險管理組織體系可以從兩個層面進行調整。壹是能夠在風險管理決策層面適應商業銀行股權結構的變化，在建立科學的公司治理結構的基礎上，逐步將風險建立在董事會的管理之下。管理層組織架構在總行層面設立獨立於管理層的風險管理委員會，由風險管理系統負責人和專家組成。委員會主席是全行首席風險管理主管，負責制定全行風險控制標準和風險管理規劃，完善風險管理控制體系，判斷和決策，監督高級管理層對信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的控制，定期評估全行風險管理狀況、風險承受能力和水平，提出改進銀行風險管理和內部控制的建議。二是改變風險管理實施層面的行政管理模式，逐步實現風險管理的橫向延伸。垂直管理在矩陣管理的基礎上實現管理流程的扁平化，實行上級行風險管理部門對下級行風險管理部門負責人和同級業務部門風險管理窗口負責人的直接管理和考核，下級行的風險管理人員和風險窗口管理人員在所轄區域和領域全面監控和執行總行的風險管理政策，包括設立運營機構、推廣風險管理工具、量化評估和分析報告等。，以利於總行風險管理部。門全面歸納各區域，同時，為保證矩陣式垂直管理的有效實施，應建立壹系列相關配套制度，包括實施風險經理制度和風險報告制度，對所有業務流程和關鍵風險點進行有效監控，對重大風險事件進行及時預警和報告，確保“四只眼”原則能夠體現在業務流程的任何壹個環節，真正實現風險管理重心的三個轉變。即從現實風險到潛在風險，從風險的事後處置到風險的事前控制，從風險資產的管理到資產風險的管理。此外，風險管理部門必須保持壹定程度的獨立性。風險承擔者不能同時是風險監控者，風險監控必須分開。風險管理部門應相對獨立於業務部門承擔平行約束和行為監管的職責，從而形成有效的制衡，抑制對業務機會的過度追求。為了實現有效制衡，可以派遣風險管理高管，即總行向省級分行派出風險高管，省級分行向二級分行派出風險高管。風險高管的任免、績效考核和薪酬分配由上級行決定，不受派駐行限制。要培育新的風險管理文化，沒有科學的風險管理理念就沒有風險控制，無數的例子也證明了這壹點。在世界上很多金融機構因風險控制不當而倒閉的案例中，其原因往往不是因為缺乏風險控制機制，而主要是員工的風險管理意識太弱。因此，樹立科學的風險管理理念，從上到下營造濃厚的風險文化非常重要。制定各種內部規章制度，發布各種業務產品和操作流程的風險指引，明確提示風險點和防範點，通過廣泛的風險教育和科學的風險評估培養全體人員對風險的敏感性和認識，通過全體人員的自覺行動運行風險意識，促進風險管理的理念深入植根於商業銀行的組織文化中，即融入現代商業銀行的經營理念、風險管理理念和風險管理行為。將風險道德標準與風險管理環境等因素相融合，建立覆蓋所有部門、業務和產品的全方位風險管理理念，推動涵蓋事前監控、事中管理和事後處置的全流程風險管理行為的文化力量，應該使全行認識到，商業銀行只要繼續經營資產負債業務，就始終面臨各種風險甚至破產。破產的風險任何崗位的所有銀行員工都應該有風險防範的意識。任何壹個員工都應該有意識地考慮每壹件事情中的風險因素，盡可能地將風險降到最低。同時，要加快建立風險管理隊伍，提高素質。壹方面，積極引進國外高級風險管理人才，通過他們成熟的理念和技術推動全行風險管理的發展。另壹方面，為了培養立足自身的人才，應充分發揮內部網絡的作用，建立風險管理知識學習網站，及時更新學習內容，並指定壹些風險管理專家定期在網上回答風險管理人員遇到的問題，為他們提供壹個開放的培訓平臺，並派遣高級管理人員到國際先進商業銀行學習和考察，重點學習國外先進的風險。管理理念、先進的風險計量技術培訓不能“時冷時熱”形成體系並將其作為長期發展戰略。第三，建立有效的風險預警機制。信用風險預警機制是現代商業銀行提前識別和判斷影響資產安全的風險信號，並提出防範和化解風險信號的方法的機制。只有通過有效、科學的風險管理技術，建立有效的風險預警機制，降低經營活動中的相關風險，才能實現利益最大化。風險預警系統的建立和應用將改變傳統管理模式下膚淺的風險判斷和滯後的風險應對，有效防範各類風險。宏觀上，總行要組織高層次人才認真學習國家宏觀經濟和金融政策，密切關註國際金融市場的變化，註重加強與不同行業的長期和長期合作。深入研究、了解和掌握不同行業的基本特征、發展趨勢和主要風險因素，在分析宏觀經濟政策、區域經濟政策、市場供求關系和客戶狀況的基礎上，建立信貸資產行業、區域、品種和集團客戶風險分析基礎檔案，通過與各部門、各行業、各媒體建立的信息交流渠道，定期對部分行業或區域進行預警報告，確定高風險行業和高風險區域，前瞻性地提出重點支持和退出目標，發布全國行業貸款限額和地區信貸總量，解決基層銀行將貸款集中在壹個已經衰退的行業的信息不對稱導致的貸款風險問題。要設計全面覆蓋資產負債變動、大額資金流動、資金結算和經營效益信息的合理風險管理指標體系，發揮風險預警作用。同時，在開發新產品和開展新業務之前，應充分識別和審慎評估所涉及的風險，建立相應的內部審批、操作和風險管理程序，明確風險防範的重點，做到“未雨綢繆”。在微觀層面上，應建立和完善包括財務報表、經營狀況和企業與銀行關系在內的預警信號。管理者的預警信號等預警機制可以在風險出現時，通過壹些信號敏銳地捕捉到風險點，有針對性地采取措施，將風險消滅在萌芽狀態。各級客戶經理要經常深入企業，加強與客戶的溝通，關註企業發展，監測企業資金動向，了解企業經營情況，分析經營過程中存在的問題，發現風險預警信號，及早采取措施控制風險，規避風險。同時，通過信貸管理系統，加強在線監測，監控到期貸款回收情況和信貸資產質量，及早發現和處理信貸客戶的潛在風險。第四，提高風險計量水平。通過對國際銀行業流行模型的考察，不難發現銀行風險管理模型的以下發展趨勢:壹是定性分析將轉變為定量分析，指數化形式將轉變為模型形式或兩者的結合，單項資產分析將轉變為組合分析；二是應用現代金融理論最新研究成果的趨勢，如期權定價理論、資本資產定價理論、現代投資組合理論的應用；三是吸收相關領域最新研究成果的趨勢，如計量經濟學方法、精算方法、最優化理論、模擬技術等；第四，利用現代計算機大容量處理信息和網絡技術的趨勢。根據歷史數據統計分析不同信用評級業務的實際違約率和損失程度，是檢驗風險管理結果客觀性的重要手段。然而，由於中國農業銀行風險管理的時間較短，這方面的工作仍然滯後，而且中國是壹個發展中國家。管理上和發達國家還是有很大差距的。很多企業(尤其是中小企業)無法收集財務數據，壹些大企業公布的財務數據失真。因此，農行應積極創造條件建立相關數據庫信息，包括客戶的信用信息，同時采用信用評分法等傳統模型衡量信用風險，加強五級貸款分類管理。歷史違約率數據和金融市場數據等。，並與政府相關部門和科研機構合作，完善相關現代風險管理模型或開發新的風險計量模型如信用評估模型、破產預測模型、產品定價模型等。，逐步運用現代風險管理方法，根據銀行的業務性質，分解分析各項業務和產品中的風險因素。規模和復雜程度針對不同類型的風險選擇合適的、普遍接受的計量方法，盡可能準確地計算可量化的風險和評估難以量化的風險，並輔以壓力測試等其他分析手段。五、完善風險控制手段。壹是完善內控制度。總行應出臺各項業務的風險管理指引，包括櫃面人員的操作風險和銀行業務的法律風險。新業務產品的風險指南等。列出風險內容，細化風險標準，讓每壹個員工都明確自己工作的風險點和防範措施，嚴格控制風險，並註意加強業務系統的更新和完善，特別是新業務、新產品的推出，要配以風控制度和方法來約束人。同時，管理者要嚴肅追究違章者的責任。第二，提高風險監控水平。在風險管理中，應綜合運用現場檢查和非現場監控，實現優勢互補，提高風險管理的整體效率。在非現場監控方面，應建立高效的非現場監控網絡，提高信息獲取的深度、廣度、頻率和準確性，為風險管理提供充足的依據。第三，改進信貸管理方式。在進行定性分析的同時，逐步將壹些適合ABC的、更成熟、科學的數學分析模型嵌入到信用風險管理中。要通過對企業重要財務變量的持續測試，把握借款企業未來收益趨勢，降低信用風險，建立科學的貸款決策機制，進壹步完善貸審會議事規則，將貸審會審查項目的風險作為衡量貸審會成員工作能力的重要標準。如果貸審會成員決策能力差，應促使其離開貸審會，必要時引入“外腦”。邀請有關技術專家參與決策，做出貸與不貸的決定，提高貸款評審委員會成員的整體素質和決策水平。第四，完善稽核審計體系，建立獨立、垂直、權威的內部稽核部門，實行稽核派駐制，即總行向省級分行匯報，省級分行向二級分行派出稽核人員，對下屬銀行的經營管理進行稽核。審計人員不接受派駐銀行的領導，直接接受上級審計部門的考核。同時，審計程序也在不斷完善。改進審計方法，提高審計效果，充分發揮審計在風險管理中的監督作用。五是實施經濟資本管理，將經濟資本作為業務規劃的先行指標和核心指標，引導信貸資源有效配置，強化對風險資產總量特別是新增風險資產總量的約束，以資本約束控制全行風險水平。第六，靈活運用風險應對策略。銀行風險無處不在。不可避免的是，農行可以通過靈活運用壹些風險應對策略來降低風險。風險控制的首要目的是規避風險策略。考慮到風險事件的存在和可能性，提前采取措施規避風險因素或主動放棄、拒絕實施可能導致風險損失的方案。貸款方面，要認真做好貸前盡職調查，科學評估貸款抵押物價值，避免因抵押物不足或轉賣困難造成貸款損失，並註意貸款期限與負債期限的匹配，設定科學的中長期貸款控制指標，防範中長期貸款。發放長期貸款過多，造成長期貸款和短期存款並存。貸款流動性降低，存款流動性增強，產生流動性風險。在外匯業務中，要對貨幣匯率的走勢做出明智的判斷，采取“硬收軟付”。“軟借硬貸”等策略被用來規避匯率風險。在經濟收縮期間使用固定利率，在通貨膨脹期間使用浮動利率，以避免可能的利率風險。根據內部政策和程序，市場風險實行限額管理，包括交易限額、風險限額和止損限額，涵蓋承擔市場風險的主要業務並按地區、業務部門、資產組合、金融工具和風險類別進行分解。第二，風險分散策略用壹句流行的話來說就是“不要把所有雞蛋放在壹個籃子裏”，這就要求農行在信貸投入上不要過於集中於少數行業、地區或客戶，以避免某個行業的長期衰退。某壹地區經濟嚴重萎縮或部分客戶經營狀況急劇惡化，造成了致命的壞賬。同時，在大力發展信貸業務的同時，不斷創新金融工具和金融產品，積極發展中間業務，實施多元化經營戰略，改變貸款利息收入在營業收入中的現狀，以分散貸款信用問題帶來的風險。對於風險難以控制的大型項目，可以采用銀團貸款的形式發放貸款。如果貸款形成事實風險，可以與其他銀行分擔，避免損失過大。第三，風險轉移策略，通過合法的交易方式和商業手段，盡可能轉移風險。比如發放貸款時要求借款人提供擔保，壹旦借款人出現風險，風險可以“轉移”給擔保人，這就需要對擔保人的信用狀況進行詳細調查。發放抵押貸款時，要求對抵押物進行保險，壹旦抵押物發生損失，風險就轉移到保險公司；開具保函時，要求客戶提供反擔保或質押100%的資金等。壹旦客戶不守約，銀行可向擔保單位追索或直接扣收保證金；通過國際金融市場的期貨交易、期權交易、掉期交易(貨幣互換和利率互換)、遠期協議、套期保值等交易方式轉移利率和匯率風險。第四，抑制風險的策略是在承擔風險後更加關註風險因素的變化。當有風險爆發或實際發生的跡象時，應及時采取措施，防止風險惡化，努力化解風險或盡量減少風險造成的損失。這就要求農行嚴格執行客戶經理制，密切關註客戶主要經營情況的變化，對擔保人、抵質押物進行跟蹤、檢查和評估，及時發現客戶抵質押預警信號，通過增加抵質押物、擔保人或擔保金額、停止新增貸款、提前收回貸款等措施，抑制風險的進壹步擴大，最大限度地減少損失。