事情大致經過:
1.2020年5月,廈門市稅務局收到實名舉報信件,稅局初步檢查發現,該企業長虧不倒,不符合常理。 2.稅局約談舉報人舉報人提供3大箱資料: 包括廈門J公司近10年間的倉庫出倉單存根聯143本、倉庫賬簿7本、對賬單3本,訂購單(合同)1本、收款收據以及倉庫出倉單財務聯101本等材料。 並稱廈門J公司設有內外兩套賬,內賬記錄雖不規範,但相關的貨物出倉、收款等憑證都有留存。 3.稅務局調取公司10年賬簿,並依法調取法人、出納等人的個人銀行賬戶流水明細。 稅務局經與第三方技術部門合作,利用數據處理軟件,對憑證資料信息與銀行賬戶流水數據實施了相似性比對和批量處理。經過分析和對比,大部分相關賬戶的流水信息中都找到了對應的收款“印跡”。 經核查,廈門J公司10年間通過員工私人賬戶收取銷售款項,***計隱瞞銷售收入5290.07萬元。處罰:補繳稅費1198.27萬元、加收滯納金和罰款905.32萬元。 但2021年開始不僅嚴查私戶避稅,還會清查多年之前的私人賬戶收款記錄(不僅僅是五年,可能是十年,更有可能是無限期)。 也就是說之前利用私人賬戶避稅成功的企業,也會被查!02、國家發布四大政策,監管私戶交易,2022年私戶避稅將大禍臨頭
2021年4月,稅務局公布了2021年稅務稽查動向。其中著重點明了:重點查處虛開(及接受虛開)發票、隱瞞收入、虛列成本、利用“稅收窪地”和關聯交易惡意稅收籌劃以及利用新型經營模式逃避稅等涉稅違法行為。 並且在2021年,上海市人民政府更是發布了對高收入高凈值人員的稅費服務與監管。 以“信用+風險”監管為基礎,針對上述重點領域,強化稅收大數據風險分析,根據稅收風險適當提高“雙隨機、壹公開”抽查比例。堅持“無風險不進戶”,防止任意執法,未發現明顯稅收違法疑點和線索的,壹般不確定為檢查對象,著力引導納稅遵從。 其實早在2019年,中國人民銀行、工業和信息化部、國家稅務總局、國家市場監督管理總局四部委就啟動了企業信息聯網核查系統。 該系統幾乎已經覆蓋了所有銀行,並依托系統加大了在企業和個人賬戶服務、信用信息***享等方面的合作。壹、企業基本戶只能開壹個,大額、可疑交易直接被監控
企業基本戶只能開壹個,嚴厲打擊企業多頭開戶,亂開賬戶,出租、出借、出售賬戶行為,並建立涉企信息***享機制和企業銀行賬戶違規聯合懲戒機制,讓匿名賬戶和假名賬戶將無容身之地! 大額轉賬支付由金融機構通過相關系統與支付交易監測系統連接報告。並在交易發生日起的第2個工作日報告中國人民銀行總行。然後銀行、稅務就開始聯動審查。 那麽達到多少錢才算大額資金呢?根據中國人民銀行發布實施的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》:二、微信、支付寶記錄也將成為監察對象
根據中國人民銀行在2018年發布的《中國人民銀行關於非銀行支付機構開展大額交易報告工作有關要求的通知》,通過微信、支付寶等第三方支付機構轉賬出現大額交易和可疑交易也將受到嚴查! 值得註意的是,2021年2月24日,四川省稅務局就已經與銀保監會四川監管局簽訂了數據***享交換協議。7月9日,四川省稅務局與中國人民銀行成都分行在成都舉行數據交換合作備忘錄簽署儀式。 現在隨著銀行、稅務、大數據的無縫對接。屆時,只要稅務局想查,10年內的所有交易記錄也將無所遁形!即使有壹絲蛛絲馬跡也很容易被發現!2022年私戶收款的避稅方式,真的不再安全了。