財務控制問題自查報告

財務控制問題自查報告範文(7篇精選文章)

時光飛逝，壹段工作已經結束。回顧這段工作中的諸多問題，我們來寫壹份這段工作的自查報告吧。是不是寫不出來沒有頭緒？以下是我關於財務控制問題的自查報告範文(7篇精選文章)，僅供參考。歡迎閱讀。

財務對比自查報告1第壹，幼兒園領導高度重視。

1.幼兒園配備了專門的財務辦公室和兩名專職財務人員。

2.所長經常詢問財務運行情況並聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

3.財務人員具有會計證，具有壹定的專業理論素養和較強的業務能力，有三年以上的會計工作經驗，積極參加上級財務部門組織的財務管理及相關法律知識的培訓，能夠按照財務制度的有關財務規定記賬，合理使用會計科目，平時報表準確及時，數據真實。

4.財務人員可以對當天發生的業務進行登記記錄，現金和銀行存款日記賬可以按日結算。並根據資金性質，嚴格專款專用。

二、加強幼兒園收費收入管理。

嚴格執行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師和家長的監督，統壹收費項目，統壹收費標準，統壹使用財政部門印制的收費(代收)票據。幼兒園自查後，不存在自立收費項目、提高收費標準的現象。幼兒園有完善的資金管理制度，真正做到專款專用。

幼兒園嚴格加強預算內外資金管理，預算外收入全部全額上繳國庫，嚴格實行收支兩條線管理。經自查自糾，幼兒園無虛列、隱匿財務收入。

第三，加強財政支出管理

幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員、審批人員、出納人員、經辦人員、財務保管人員職責權限明確，做到相互分離、相互制約、相互監督。

第四，加強有限資產的管理，保證幼兒園的正常運轉。

根據幼兒園工作計劃，統籌考慮，綜合管理，合理使用有限的資金，集中力量，增加對教育、教學、教育科研的投入。各種收入眾所周知，壹直堅持“量入為出，收入固定，略有積蓄”的原則。

制定了完善的資產管理制度，資產購置、征用、租賃、處置、報廢等工作程序嚴格。所有資產按要求建檔立卡登記，資金物資相符，登記準確，未造成資產損失。

自查工作得到了幼兒園領導的高度重視。我們根據《關於開展中小學財務管理專項檢查的通知》進行了全面自查。通過自查自糾工作，我們充分認識到財務管理的重要性。今後要更加細致地規範基礎財務管理，紮紮實實地開展幼兒園財務工作。

財務控制問題自查報告2在司法廳召開監管安全情況通報會，監獄發生監管安全事故，監獄成立安全檢查組開展安全工作自查自糾活動時，我部財務部門用心響應安全工作號召，認真學習活動精神，吸取監獄“4·2”事件教訓，認真落實安全工作自查自糾活動，強化部門全體幹警安全意識。

財務部認真對待安全工作自查自糾活動，組織全體幹警學習此次活動精神，提高本部門幹警對安全工作重要性的認識。同時，根據自查自糾信息和財務部門工作特點，開展自查，以便及時糾正安全生產中存在的不足和問題，要求全體幹警在開展自查自糾的同時，對監獄安全工作提出意見和建議，使自查自糾活動落到實處，不流於形式。

在自查自糾活動中，我們發現財務部全體民警是壹支素質很高的隊伍。隊伍建設方面，認真貫徹黨的監獄工作方針，依法嚴格執法。每個崗位的民警都有很強的事業心和責任感。每個民警各司其職，各盡所能，自覺遵守工作紀律和工作規範，提高單位時間的工作效率，相互配合、相互制約，確保財務工作正常、有序、合理、公正，確保監獄財產物資和經濟物資的安全，更好地履行財務部門的各項職能。

安全工作的警鐘要時刻敲響，每個民警的安全防範意識不能隨著安全工作自查自糾活動的結束而逐漸減弱。要深刻認識監獄安全工作面臨的嚴峻形勢，時刻保持清醒的頭腦，從各監獄系統和監獄發生的安全事故中吸取教訓，總結經驗，避免僥幸心理，開展經常性的安全工作教育宣傳，時刻提醒全體幹警安全的重要性，從思想上強化安全意識；財務部雖然不直接從事安全生產的工作，但基建辦規劃設計的監獄圍欄、禁閉室、會議樓都在建設中。也要引起重視，檢查施工現場的安全工作是否到位，確保施工安全和監理安全，為工程的順利完成盡壹份力。

安全工作涉及到每個民警的切身利益。要與安全自查活動中民警廉潔自律的檢查數據相互對照檢查，全面開展安全工作自查自糾活動。我們財務部也會在原有工作的基礎上，以更嚴格的要求對待本職工作，熱愛本職工作，讓財務工作做得更好。

財務控制問題自查報告3 (1)工會經費財政撥款不到位。

目前，我市十三個區縣的工會中，市三區和雁塔區的工會經費財政撥款解決得相對較好，其他區縣的工會經費或工會人員定額配置遠未達到全額撥款。臨潼區和三個開發區尚未解決。

(二)稅收征收覆蓋面不夠廣

工會經費征稅後，各區縣、開發區工會成立率和工會經費收繳率比過去有了很大提高，但經費收繳仍有差距。據調查，北林區工會所屬基層單位有4000多個工會，只有1.600多個，不到40%；雁塔區工會下屬的很多基層單位都建立了工會，但只有600個單位出了經費，只占30%。

(三)財務管理制度不健全，支出隨意性大。

有的區縣多年沒有制定相關財務制度，有的區縣沒有制定全面的財務制度，財務報銷審批制度不明確，特別是缺乏預決算管理制度，直接導致支出的隨意性。決算顯示，壹些區縣的工會行政經費和業務經費超支200%，有的支出不到預算的5%。部分開發區工會會計和出納各1名，不符合會計核算要求，財務管理基礎薄弱。

(四)財務審批和報銷制度不夠規範

有的區縣沒有會計審核報銷手續，經辦人直接讓領導簽字報銷。會計們在做賬時發現問題已經太晚了。還有壹些財務人員審核把關不嚴，存在白紙報銷、無效票據報銷的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時超限額使用現金，發放物品未附有明細清單。

(五)人員素質不高，會計基礎工作薄弱。

壹些區縣工會財務人員不具備相應的專業知識，業務水平低，人員變動頻繁，同時兼任多個職務。此外，部分財務人員責任心不強，存在核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規範等現象。有些單位沒有制定票據管理和使用制度。募集資金時，每個人都有收據，開具的收據無人監管，無人管理。有些票據和款項幾年都收不回來，也存在提前開收據和票據丟失的現象。縣級文化宮的財務人員很少參加業務培訓，不能適應財務管理發展的需要。

財務對照自查報告4為進壹步規範財務行為，加強學校財務管理，嚴格財經紀律，提高資金使用效益，深入貫徹《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產管理辦法》、《中小學財務制度》和《陜西省財政廳、教育廳關於進壹步加強義務教育經費管理的意見》精神，促進教育事業持續健康發展，根據《眉縣教體局關於在全縣開展中小學財務管理專項檢查的通知》文件精神和教委工作安排，現將我校財務管理自查情況總結如下:

壹、自查時間:

五月11-五月19

二、自檢工作領導小組:

團隊領導:

團隊成員:

三、自查的內容

(壹)制度建設

財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、資金管理制度、資產管理制度、財產登記和征用制度、會計人員崗位職責、工會經費管理制度健全。

㈡財務管理

1，收益管理

能嚴格遵守國家有關收費規定，所有收費項目和標準均由物價部分核定，不存在擅自設立收費項目、擴大收費範圍或提高收費項目和標準的行為。預算外收入全部納入財政專戶，嚴格實行“收支兩條線”管理。

2.支出管理

能夠嚴格執行國家規定的支出範圍和標準，不存在虛報或使用白條作為報銷憑證的現象；按照規定應當納入政府采購的項目，可以實行政府采購；能夠定期公布學校的收支和管理情況；支出由校長負責，大額資金的使用由集體領導討論並記入會議紀要；學校財務管理的審批人員、報銷人員、經辦人員和財產保管人員職責明確，相互分離、相互制約、相互監督；忘記設立“小金庫”，設立表外賬戶，袖手旁觀；所有出發票由代理人簽字使用，所購財物入庫登記；無大額現金支付現象；天津補貼發放符合規定，實行績效工資後，學校沒有違規的錢和物。

3.資產管理

學校國有資產的出租、出售、轉讓、對外捐贈、報廢和報損，已經校領導集體研究，均按照國有資產處置和管理的有關規定辦理，並報主管教育行政部門和財政部門批準；建立了學校資產臺賬和財產收繳臺賬；能夠定期組織資產盤點，做到賬賬相符、賬卡相符、賬賬相符；新購和新建資產可以及時進入固定資產核算。

財務控制問題自查報告5壹、基本情況

市水利局是隸屬於市政府的縣級行政單位。其主要職責是貫徹落實中央、省、市、市政府有關水利水電的法律法規和方針政策，制定並組織實施全市水利工作發展戰略和中長期規劃，負責和管理全市水資源、水利工程建設、水土保持、防汛抗旱、水電和電網規劃。該局執行行政事業單位會計制度，在中國農業銀行開設四個賬戶(零余額賬戶、基本賬戶賬戶、專用存款賬戶、壹般賬戶各1)。

妳局獨立核算的下屬單位有:市水利水電規劃設計院、市水電管理局、市水電管理局、市水利水電建設公司。水利水電規劃設計院在職人員自收自支，離退休人員財務實行差額撥款；且水庫管理局部分工作人員實行差額撥款，其余為自收自支；水利水電監理公司和水利水電建設公司是自負盈虧的企業，水利水電建設公司目前在職人員30人左右。目前，該局在職人員88人，退休人員65人，下設財務計劃處、辦公室、人文處、水行政處、水土保持處、建設管理處、農業水務處、防汛抗旱指揮部辦公室等8個科室。

二。預算和財務收支

20xx年基金總收入中，年初預算安排和年度增加合計10839400元，占當年全部基金來源的64%。從審計情況看，由於年初預算安排的公用經費較少，當年追加的經費除部分有封頂的經費外，相當壹部分是為了彌補機關公用經費。然而，由於近年來該局為爭取項目資金、改善辦公條件而產生的大量費用，擠占專項資金，導致公共資金經常捉襟見肘，這是不爭的事實。預算收支情況詳見附表。

三。審計中發現的主要問題

以上問題按國家財務規定分別進行審計。

四。審計建議

1、與市場經濟密切相關的市水利水電規劃設計院、市水利水電建設監理有限公司、水利水電建設公司應積極拓展業務，謀求生存發展，同時有效規範各項經濟業務操作，不應在違反國家法律法規的情況下倒退；市水利局作為行業主管部門，應進壹步加強對下屬單位財務經濟事項的監管。

2、積極爭取上級部門和市財政的支持，以保證正常的行政開支，杜絕挪用專項資金。

3、下屬企事業單位應進壹步增強納稅意識，按時足額繳納各項稅費。

財務對照自查報告6為加強財務管理，規範和強化會計工作，貫徹落實《教育部財政部關於進壹步加強中小學財務管理的意見》(教財[20xx]21號)文件和《市教育局財政局轉發教育部財政部關於進壹步加強中小學財務管理意見的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校的財務、總務、後勤、工會、班主任都召集在壹起學習討論，對學校近幾年的財務管理進行了認真的檢查。該報告如下:

1.為切實加強自查工作，確保相關人員及時到位，我校成立了財務管理自查領導小組。校長樂華生任組長，學校主管財務和總務的副校長楊任副組長，會計張華、教師代表饒為成員。

二、我校根據縣財政局、教育局的相關要求和學校的實際情況，編制了學校收支預算。學校的壹些重大收支必須在校委會前公開，事後定期公示；學校每年要在教代會上做財務報告，要在教代會上通過。

第三，我校嚴格執行收費政策，免除學生雜費和課本費，停發學生住宿費。文件規定，只收取空白作業費，其標準向社會公示。在我們學校的收費中，不存在強迫學生購買教具的行為。嚴格按照國家政策和上級部門的要求，執行和落實，不準亂收費。

四、學校嚴格強化預算，將學生作業費全額納入預算。嚴格實行“收支兩條線”管理。

五、我校嚴格執行國家規定的開支範圍和標準。所有費用均按實際人數收取，無虛假報表，無白條作為報銷憑證。對於大額支出，必須由經理和見證人簽字。涉及基建項目的支出，附合同、結算單等相關資料。

六、我校無私設立“小金庫”和“賬外賬”等違規行為。學校的壹切開支嚴格遵守財經紀律和財務制度，不存在濫施和鋪張浪費的情況。

七、學校對於學校的資產增減，都做好登記，做到有據可依，有出入。建立了資產購買、驗收、保管、使用、交接和維護的物流管理制度。每年年底定期進行資產盤點。做到了賬賬壹致、賬卡壹致、賬物壹致。

八、我校按照上級有關規定，做好住宿困難學生生活補助的申請、審核、公示等工作，並向家長足額發放生活補助。

財務控制問題自查報告7壹、總體工作情況

(壹)村級會計基礎工作的開展

各村在信用社設立基本存款賬戶，嚴格執行財經法規，未設立表外賬戶或違規開立多個賬戶；農村農經站制定了統壹的財務操作流程，要求各村按流程操作；因為全部采用手工記賬，財務管理信息平臺沒有建立起來；村級組織的會計核算和財務管理自主權可以得到充分保障；明確財務管理的目的，明確財務管理的職責，整合財務管理的程序，從而進壹步完善財務管理制度，規範財務管理行為。

(二)開展村務審計工作。

我鄉成立了以鄉紀委、財政所、農經站為主體的審計組，對各村日常收支進行常規審計，對村幹部任期和離任經濟責任、農村集體“三資”進行專項審計。

(3)實行村級民主財務監督。

在財務程序審批方面，各村都能嚴格執行財務審批制度。在自查過程中，除會計外，未發現任何人收錢，集體資金管理趨於規範化、制度化。不定期召開民主理財會，每個村理財小組由3-5人組成，對財務收支進行監督，並按時將結果上墻公布。

(四)村會計隊伍建設。

每個村聘請壹名會計和壹名出納，工作津貼和待遇從村級轉移支付中支付。各村會計在鄉農技站登記備案。鄉鎮從事村級會計工作的人員缺乏工作經驗。

二、通過自查發現工作中還存在壹些不足。

(壹)財務管理需要進壹步加強。

仍然存在管理不嚴，各項制度執行力有待加強，沒有形成真正的自我監督和自我約束機制。

(二)財務人員素質有待進壹步提高。

隨著電算化在財務工作中的應用，在規範和方便財務工作的同時，也對財務人員的素質提出了更高的要求，提高業務能力和知識水平成為我們迫切需要解決的問題。

三、今後工作努力的方向和措施