2017鋼鐵企業審計部工作總結(壹)2017，* *鋼鐵企業集團將強化內部審計作為加強企業精益管理的“壹號工程”。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已經成為企業的“免疫系統”，並從以檢查和糾正錯誤為重點的財務收支審計逐步深化到全面的經濟效益審計。
* *鋼鐵企業集團在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立了科學的內部審計指標體系。審計部根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢、監察等部門參加的審計工作聯席會議定期通報審計管理進展和審計結果運用情況，研究解決審計工作面臨的困難，評價審計結果的建設性和適用性。通過有效的指標審核和評價，可以調動和激發壹線管理者的積極性和主動性，從而實現企業的整體經營目標。
* *鋼鐵企業集團也圍繞提高企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進壹步保障內部審計監督和評價企業經營管理的權力和責任，開展風險導向的審計計劃制度管理。通過風險評估和內部控制優化資源配置，通過培育風險文化營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程激增的情況，* *鋼鐵企業集團加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，逐步前移內部審計門檻，以工程決算為核心，實施項目前期審查、事中監督管理、事後成本控制的系統化工程審計模式，打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計、任期審計有機結合。
壹是加強過程控制，提高內部審計質量
質量是審計工作的生命。* *鋼鐵企業集團從制度、手段、結果管理等方面全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，* *鋼鐵企業集團在制度建設、審計管理、內部控制、風險管理、考核等方面制定和完善了21管理措施和實施方案。，細化年度審計計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌撰寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成壹套行之有效的內部審計體系。
在信息化方面，隨著企業erp系統的上線運行，erp系統豐富的信息和強大的信息分析功能對審計工作有很大的幫助。公司審計人員積極研究erp流程運作，深化erp審計系統應用，開始開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，* *鋼鐵企業集團建立了內部審計信息系統，按照資產隸屬關系自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人員調整、文件系統、財務報表、經濟活動分析報告等信息。，並通過系統設置形成規範化、模塊化的分析結論。這樣，在接受審計任務時，我們可以快速提供相關的支持信息。在日常管理中，可以結合風險管理準確修訂審計計劃，為管理決策提供系統化、多元化的輔助信息，大大提高了審計工作的效率。
為避免審計整改不到位、不徹底，被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，* *鋼鐵企業集團實施了審計結果壹體化管理。審計部門將近年來發現的問題和整改情況按單位歸檔，作為審計檔案數據庫的壹部分錄入審計信息庫。同時，還建立了全面的信息反饋系統，定期監測和報告歷年審計提出的整改進度、措施落實情況、整改效果和建議采納情況。分析研究近年來發現的問題和整改情況，發揮監查聯動機制作用，加大對來文信息的排查整改力度，把握* * * *特點，突出典型，實現審計結果的常態化管理和研究性管理。
此外，* *鋼鐵企業集團還根據審計結果，運用考核辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計結果運用情況納入年度績效考核，與各部門、各單位主要負責人的績效責任考核掛鉤。
通過加強內部審計的規範化和信息化水平，強化成果應用，* *鋼鐵企業集團審計項目的數量和質量逐年提高，內部審計效率明顯提高。，公司* * *完成財務和管理審計17項，工程審計379項，提出審計意見和建議120多項，促進企業增收節支17963200元，真正發揮了審計在企業管理中的增值作用。
二，創新管理手段，實現可持續發展
* *鋼鐵企業集團通過創新審計方法和手段，建立健全審計人才儲備機制、項目後評價機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計持續健康發展。
* *鋼鐵企業集團主要負責人分管審計部門，審計部門參與企業預算編制等經營管理，職能得到有效發揮。審計委員會的職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，進壹步提高了對內部審計重要性的理解和配合，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務的需求與人力資源的短缺之間的矛盾壹直是* *鋼鐵企業集團關註並試圖解決的問題。基於審計成員網絡，公司擴大並建立了管理專家庫和審計師人才庫。公司通過師徒制、項目主審官競聘、審核員評價、吸收多專業審核員、對縣級公司項目主審官進行項目監督等方式，開展了人才培養和儲備工作，極大提高了審核員的工作能力和項目質量。
此外，* *鋼鐵企業集團還將評價結論應用於質量改進措施，促進了高質量審計結果的產生，並逐步擴展到整個企業活動的質量自我評價，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。
* *鋼鐵企業集團還特別註重將工作實踐提煉為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了壹系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計結果管理》《對縣公司審計項目實施審計監督》等論文11篇，多次獲得安徽省內部審計理論研討會、安徽省電力公司管理創新等獎項。
此外，* *鋼鐵企業集團還建立了創新培育機制，包括跨行業的信息收集、針對具體問題的“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來，風險的自我評估、erp環境下的多模塊審計、現場審計流程中作業指導書制度的引入、多類型項目組合和績效審計的實施，都在創新培育機制下取得了壹定的成效。
鋼鐵企業審計部2017年度工作總結(二)壹、2017年度財務審計工作簡述
(1)財務工作
1，加強財務管理。
根據集團公司規範財務管理、優化財務審計程序、提高財務服務質量、充分發揮職能部門參與企業管理的要求，財務審計部將財務集中管理調整為財務人員試行聘任制，並采取“統壹管理、分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析和財務報告，分公司和子公司的財務管理以及財務內部會計憑證的審核等工作。，充分發揮財務審計部門的職能。
2.大力整頓財經秩序。根據市局(公司)財經秩序專項整治工作安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞“規範行業經營行為，促進煙草行業健康發展，為國家創造和積累財富”的工作思路，以“摸清家底，揭示隱患，促進規範，促進發展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)自查要求，財務審計部門自上而下對“表外賬”、“小金庫”和虛(亂)列成本費用、收入分配失真、會計失真等問題進行了自查，實行加強經濟責任審計和加強財經秩序整頓相結合。按照“邊整改邊整改”的原則，對查出的問題按時間、性質進行分類，從中查找經營管理上的漏洞。通過這次自查，有效加強了對國有資產的監管。
3.強化資金管理的作用。
為了規範* *集團的經濟運行秩序，加強各分公司和子公司的資金管理，降低和消除資金使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。2005年8月起，集團公司將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統壹管理。為確保集團資金管理中心能夠順利、及時進入市局(公司)結算中心，根據市局(公司)結算中心的要求，我們認真、嚴格審核編制了各分公司、子公司的年度、月度資金收支預算、管理費用預算、營業費用和財務費用。同時，為保證各項工作有序開展，強調各分公司、子公司要加大貨款催收力度，確保集團公司正常經濟運行。
4.增強金融服務意識。
2017年，我們將壹如既往地按照“科學、嚴格、規範、透明、高效”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效率，把做好集團公司工作服作為我部的壹項重要工作。
為適應新形勢下的發展，財務審計部門建立、完善和落實了各項財務規章制度。由於公司性質發生了變化，需要對公司的財務規章制度進行修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，編制了* *集團的財務制度。
為了充分發揮財務職能，我們加強了會計基礎工作的規範化，提高了會計信息質量，確保了會計信息的真實、準確和完整。強化財務預測、分析和資金籌措功能，加強重大投資資金管理，為領導決策提供有效及時的數據和技術支持。
5.預算管理穩步推進。
壹是細化預算內容。根據各分公司、子公司2016、2017明細分類賬，對收入、成本、期間費用的執行情況進行詳細分析，並按科目進行分類統計，為各分公司、子公司2017年度全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算計劃根據分公司、子公司反饋意見進行適當調整後，由總經理審批，然後形成正式文件下發到分公司、子公司，使各單位對公司預算有壹個全面的了解，增強預算的透明度；三是增加預算的剛性。關註預算執行中存在的問題及相關情況，不定期向預算委員會反饋情況，對超預算等問題進行嚴格審批，對申請調整的事項按規定程序進行專項論證分析後實施。壹年來，預算總體執行情況良好，各分公司、子公司的預算理念得到了很大的改善和強化，為做好2017年度全面預算工作積累了經驗。
(2)審計工作
1，完全滿足國家審計
為迎接國家審計署的全面檢查，我部根據市局(公司)的審計重點，梳理了2007年至2017、12、31年度財務收支情況，結合內部審計工作實際，緊緊圍繞集團公司熱點、重點、難點問題，充分發揮財務監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據。
2、財務審計和監督崗位
為強化集團公司財務工作的審計監督職能，我們今年招聘了4名從事財務工作多年、經驗豐富的財務人員，充實加強財務審計、稽核和財務管理崗位。明確了四位同誌的工作職責和類別，要求盡快修訂完善本部門各財務崗位的責任制和考核辦法，為提高財務工作質量和效率打下堅實基礎。
3.制定並研究了財務審計部門崗位責任制考核辦法。
為更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司的財務管理和審計檢查，規範集團財務秩序，調動廣大財務人員的積極性和責任感，財務審計部特制定《財務審計部崗位責任制考核辦法》。通過認真學習討論，大家積極思考，同意嚴格按照目標考核辦法認真履行職責。
4、根據市財政局審計工作會議精神，對財政審計部門的工作提出要求。
(1)繼續鞏固實施財務管理模塊，強化財務人員的管理意識和責任意識，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們的財務人員要花時間和精力參與企業管理。他們每周都要去各會計公司了解企業經營情況，充分發揮主觀能動性，為經營者提供更多有價值的信息和建議。這壹要求作為2011年目標考核的主要指標。
(2)全體員工要把財務管理確立為企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，以適應新形勢下財務工作的要求。
(3)加強內部審計工作，充分發揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司的快速發展，企業的資產越來越大，利益和權益的積累也越來越多，內部控制越來越重要。作為壹名會計，我們不能只關註會計，更重要的是管理。內部管理失控會造成企業資產的浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產的保值和不流失；集團通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運營質量，受益於資產監管，實現集約化、集約化發展。
鋼鐵企業審計部2017年度工作總結(三)按照省國資委下發的《關於報送2017年度省屬企業內部審計統計報表和總結的通知》要求，在各相關子公司的全力配合下，我集團在法律審計部的牽頭下，順利完成了2017年度內部審計總結報告。
2013年，在公司領導和審計監督委員會的關心和指導下，集團公司內部審計人員以“熱情、效率、責任”為理念，有效發揮內部審計的增值功能和服務功能，在完善內部控制和防範經營風險方面做了壹些工作，圓滿完成了內部審計任務。集團公司還入選了2013年度全省內部審計先進單位。目前，集團公司總部及各級子公司設立了6個內部審計機構，內審員18人，其中專職人員10人。
2017年度，集團公司* * *開展內部審計項目42個，審計金額合計19億元。其中，對9家子公司、13家三級企業2016年至2017年的財務狀況、內部控制和投資項目進行了全面審計。同時，繼續做好* *等工程項目跟蹤審計工作，組織開展工會經費收支專項審查，起草修訂相關內部審計制度，積極配合省國資委第七屆監事會對集團公司2017年以來投資項目進行專項監督檢查。
2017年集團公司內部審計工作重點內容包括:全面完成2017年子公司審計後續工作，結合SASAC監事會監督檢查意見，及時制定整改方案；認真做好項目決算審計和項目跟蹤審計，提高資金使用效率；開展子公司法定代表人經濟責任審計；加強內部審計體系建設，指導子公司內部審計工作，完善內部審計報告體系；加強相關員工的業務知識培訓。
2018年，內部審計將緊緊圍繞公司改革發展的中心任務，重點評價公司的經營目標、決策手段、管理程序、投資過程和結果，檢查公司的風險管理、內部控制和治理結構是否科學有效，進壹步提高公司的管理水平。
我慎重推薦。