企業所得稅年度納稅申報基礎信息表，進入當地電子稅務局，根據單位編制的財務報表先填寫財務報表申報表，提交；然後選擇年度所得稅申報表，點開填寫申報表附表，填寫主表的營業收入、營業成本、利潤總額，附表填了後數據自動帶入主表，核對無誤後，保存提交申報繳納稅費。
二、分析
在計算應納稅所得額時，企業財務、會計處理辦法與稅收法律法規的規定不壹致的，應當依照稅收法律法規的規定計算。企業依據財務會計制度規定，並實際在財務會計處理上已確認的支出，凡沒有超過稅前扣除範圍和標準的，應按企業實際會計處理確認的支出，在企業所得稅前扣除，計算其應納稅所得額。如合同中寫明股權轉讓產生的個人所得稅由個人負擔，但是由對方承擔這部分費用，在實際操作中，如果沒有繳納個人所得稅，稅務部門還是會找個人承擔責任。
三、企業所得稅怎麽征收
企業所得稅壹般按月或季預繳，年終匯算清繳。征收方式有兩種，即查賬征收和核定征收，兩種征收方式的稅率都是25%。查帳征收主要指財務制度健全，能準確計算收入、核算成本、費用和利潤，能按照規定申報繳納稅款。核定征收方式包括定額征收和核定應稅所得率征收。定額征收，是指稅務機關按照壹定的標準、程序和辦法，直接核定納稅人年度應納企業所得稅額，由納稅人按規定進行申報繳納的辦法。核定應稅所得率征收，是指稅務機關按照壹定的標準、程序和方法，預先核定納稅人的應稅所得率，由納稅人根據納稅年度內的收入總額或成本費用等項目的實際發生額，按預先核定的應稅所得率計算繳納企業所得稅的辦法。