企業食堂財務管理規定1
為進壹步加強企業食堂管理，完善食堂管理制度，規範食堂財務收支，嚴格財經紀律，現就企業食堂財務管理的有關事項規定如下:
壹，食堂財務管理的總體要求
公司食堂是公益事業，必須以服務員工為目的，不以盈利為目的；我們必須堅持與員工自願用餐的原則；必須認真執行國家有關法律法規和財務管理規章制度，開設企業食堂結算賬戶，由公司財務辦公室負責實施？統壹管理，獨立核算，成本核算，收支平衡？。
二、企業食堂的物資采購和資產管理
(壹)食堂材料采購應堅持什麽？勤快銷售，由銷售決定，促進銷售？原則。采購的材料必須是高質量，低價格和經濟效益。
(2)建立和完善材料采購的內部控制系統。企業食堂材料必須由兩人(食堂主管和采購部主管)采購，質量控制部監督驗收數量和質量。
(三)建立材料采購驗收制度。食堂物資采購後必須經過稱重驗收等入庫手續，由采購人、審核人、保管員、審批人統壹印制？河北灤平華都食品有限公司食堂自制文件？分別簽字批準後，即可註冊。
(四)建立物資采購審批制度。采購人員要根據采購的品種、數量、價格進行日常準備？食堂采購計劃表？審核人、保管人、審批人同意審批後，方可進行采購。
(五)建立食堂盤點制度。食堂庫存按存放時間可分為:廚房庫存和庫存商品。廚房庫存是指采購後直接進入廚房進行加工的原材料和輔料。庫存商品是指為在加工過程中消耗而儲存的原材料和輔助材料，如大米、面粉、食用油、幹貨、山貨、香料和燃料。企業食堂應每月定期對庫存商品進行盤點，期末進行全面盤點，確保賬表、賬實、賬賬相符。盤盈或盤虧應按有關規定進行調整。
三、企業食堂收入管理
(1)企業食堂的收入主要來源於員工和管理人員的就餐收入。食堂向員工和管理人員收取的金龍卡押金夥食費，月初預收，月末結轉確認夥食費收入，由離職職工結算。就是公司提前收夥食費就不幹了？食堂收入？，擱置？應付賬款還是預付款？每月月底，從預付款中結轉當月電腦打印的餐費交易金額，確認當月餐費收入。工作人員和食堂工作人員的餐費作為工作人員結算。
(2)退費由機房提交至財務室，經刷卡室審核後辦理。
(三)企業食堂原則上不得外包，在公司統壹監管下負責經營收取的相應壹次性費用必須納入公司預算外收入管理。
(四)食堂包裝銷售、餐廚垃圾處理收入，應記入食堂收入，不得轉儲。
(五)職工夥食費的征收應充分考慮職工的承受能力，以預計的夥食費成本為基礎，努力做到收支基本平衡。
(6)食堂自收自支，自負盈虧，公司行政壹般不補貼。食堂用夥食經費購買食堂設備或其他費用，造成損失的，公司可給予壹定的財政補貼。
四、企業食堂支出管理
(壹)企業食堂支出應以服務職工為中心，根據？量入為出？原則安排各項支出，嚴格支出管理，提高糧食資金使用效率。食堂支出主要包括:
1.餐費支出:指在企業食堂開展夥食活動所發生的壹切費用。具體包括:
(1)食品支出:企業食堂加工過程中消耗的大米、面粉支出；
(2)夥食支出:企業食堂做飯支出。
(3)調味費用:企業食堂加工過程中消耗的鹽、味精、雞精等費用；
(4)燃料支出:企業食堂加工過程中消耗的煤、氣支出；
(5)其他材料支出:企業食堂加工中上述以外的支出。
2.其他費用:企業食堂雇傭臨時工發生的工資等費用。具體包括:庫克工資、社保費用、管理人員管理補貼、水電費用、非正常費用、其他雜費。
(2)食堂費用管理程序和審批規定。
1.所有主食、副食、蔬菜等物資的采購，必須按實際支付的價格和運費等實際成本計價。采購物資時要填寫食堂物資入庫單，數量、價格、質量必須經食堂相關管理人員驗收、稱重、簽字後按順序入庫，並記錄在相關賬冊上。現有材料的采購和發送，可在采購驗收後憑采購訂單和發票直接計入夥食費，無需填寫食堂材料入庫單和食堂材料發送單。
2.領取主食、副食、蔬菜等物資，必須填寫食堂物資出庫單，出庫時按加權平均成本做夥食費。食堂材料出庫單應由相關食堂管理人員簽字，並記錄在相關賬冊中。
3.食堂的差旅費、通訊費、辦公費、低值易耗品等費用，必須由食堂負責人審核，報公司領導批準，然後到食堂出納處報銷，直接計入當月費用。
4.食堂如需購置固定資產，由食堂負責人提出申請，報公司領導審批。審批通過後，方可按照公司招標(集中采購)目錄和標準辦理設備采購手續，采購後進行固定資產登記備案。
5.食堂員工人數達到規定人數，工資標準經公司同意後執行。
(3)原則上因工作需要在公司內部食堂就餐的客人及公司產生的客人費用，按實際支出成本結算。
(4)兩人或兩人以上去菜市場采購，填寫食堂菜品？河北灤平華都食品有限公司食堂自制文件？采購驗收後，由驗收員和食堂主管簽字付款。原則上對方應向學校財務室開具正式稅務發票單獨報銷。金額超過1000元的材料以轉賬方式支付，不提現金。經常在購買米、油、面、冰品等大宗采購項目時應通知對方至少每周壹次到財務室進行資金結算。其他指定單位采購的數量不大的物品也要每周到財務室結算，原則上要求對方開具稅務發票。發票應註明報銷過程中的用途。
(5)要求所有結算的票據合法規範，出具的票據內容反映實際的經濟往來，票據反映的業務內容真實，符合經濟往來的實際情況。(是否存在偽造，如大頭小尾、塗改、無復印紙等。);發票的正確性:內容完整，填寫規範，開具的內容與發票類別壹致，在規定的金額和時間內開具；要求對方公司開具發票時，必須按編號順序填寫，項目齊全，內容真實，字跡清晰；開票時，付款方:？河北灤平華都食品有限公司？應當由出票人、出票人和收款人簽名，並加蓋發票專用章。
(6)食堂每周填寫采購公示表。
(七)企業食堂所有支出項目，除菜市場購買物品和500元以內零星支出外，均由食堂主管簽字匯總，經領導簽字後支付，其他均由領導簽字後支付。食堂勞保用品和夥食福利的發放必須報主管領導審批，發票報銷要附審批表。
五、企業食堂財務收支和分配管理
(1)食堂財務收支結余是指企業食堂因夥食管理發生的當期收支結余。企業食堂不應該以盈利為目的，但必須堅持？收支平衡，略有節余？的原則。
附屬收支收入和其他收支收入應當分別反映。
(2)食堂每月要反映財務盈虧情況，按月編制？企業食堂資產負債表？、?企業食堂收支清單？，及時發現問題，分析原因，消除損失。
(3)食堂凈收入全部納入公司部門預算並執行？收支兩條線？管理。
不及物動詞財務狀況的披露
食堂的月度財務報表將在次月公司第壹周會議上公示。
七、企業食堂會計檔案管理
食堂會計檔案應納入公司會計檔案統壹管理。
企業食堂財務管理規定2
為進壹步加強員工食堂的財務管理，規範管理制度，提高管理效果，更好地為員工服務，根據公司財務管理的有關規定，結合員工食堂管理的實際情況，特制定本制度:
壹、內容和要求
1.員工食堂所有的收款、付款、出入庫單據必須書寫工整，手續齊全。食堂各種物品的領用要做好出庫單，出庫單要有領用人、保管員、食堂主管簽字，確保賬實相符，相互對應。每周壹報銷，每月統計當月的總支出和總收入。
2.所有的收付單據(稅務機關監制的正式發票)只能事先由制作人和食堂主管簽字，經公司領導批準後，再交公司財務部報銷。
3.每周五下午，會計保管員將本周所購貨物的發票或市場采購中賣方開具的收據、貨物出入庫收據等原始憑證交財務部報銷。發票必須有稅務機關的發票監制章和單位財務專用章；出入庫單據必須有采購員、會計保管員、食堂主管簽字；市場購買的三聯(或原始憑證)必須有銷售者的簽名和手印，否則不予報銷。
4、會計保管員定期向主管單位借用食堂備用金，並完成借款手續，每筆借款金額必須由食堂主管決定。
5.會計保管員應於每月5日從財務部統計上月食堂總收入，計算當月收入和支出，計算當月盈余或虧損。
6.食堂每月25日對庫存和剩余物品進行盤點，主管單位隨時抽查，檢查帳物是否相符，有無積壓、浪費、腐爛變質等現象。
7.所有的借方都要按月結算，不能有借條，防止壞賬和壞賬的發生。
8.所有提交審批的月度收付單據和月末盤點表，必須在下月1前提交主管單位審核。
二、檢查與評估
1，50元，未及時報賬並按時提交收付單據的各考核會計的保管人。
2.抽查時負責核對賬物不符的責任人100元。聯合考核食堂主管50元。
3.如有違反規章制度的，按公司相關規定進行考核。
三、本辦法自印發之日起執行。
企業食堂財務管理規定3頁
為加強食堂管理，提高服務質量和水平，為員工提供良好的就餐條件，充分發揮後勤保障作用，特制定本機關單位食堂規章制度。
壹、指導思想
本著服務局機關和二級單位會議及來往客人的宗旨，采用市場化管理模式，負責局領導和機關安排的會議接待及二級單位的工作餐和客人餐，努力做到飯菜可口、價格合理、服務周到、方便及時。
第二，就業制度
1.所有食堂工作人員應公開招聘，擇優錄用。
2.雇用壹名廚師、壹名副廚師、壹名食品協調員、壹名洗碗工和四名服務員。
3.實行廚師負責制。廚師全團隊月薪暫定為13000.00元。廚師負責廚房員工的收入分配和工作分工，洗碗工和服務員月薪暫定為1500.00元。
4.聘用人員經領導考察批準後，根據《中華人民共和國勞動法》和我國《勞動法》的規定，依法依規購買五險:(即養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險)，並根據工作情況簽訂固定工資的正式勞動合同。
5.所有聘用人員試用期暫定為壹個月。
三、餐飲管理系統
1.禁止非工作人員在食堂就餐。食堂周壹至周五提供員工餐。用餐者必須是這棟大樓的工作人員。就餐者只能憑有效票用餐。禁止帶家屬吃飯或帶走。
2.客餐由專人負責，局客餐由局辦公室開餐，確定用餐標準。(標準擬定為200元內的處級接待標準；副局級接待標準300元；局級及上級領導接待標準500元)，對應我們的菜單，核定菜價。飲料另算(主要是12的白雲邊。如需高檔酒水，需經局主要領導批準)。
3.局二級單位來訪人員用餐，按菜單點菜，飯後據實結算。
4.用餐完畢後，相關負責人應在聲明上簽字。
第四，財務管理制度
1.食堂財務
實行單獨核算的，財務人員應嚴格執行會計法的有關規定，遵守財務制度，及時填報憑證和進行賬務處理。
2.每張票據需要經辦人和證明人簽字，采購員每次在財務部領取2000元作為流動資金。
3.該局的客餐應按月結算。食堂財務人員經局辦公室審核後，由財務部進行結算。
4.二級單位客人用餐的累計月結算。
動詞 （verb的縮寫）健康管理系統
嚴格執行《中華人民共和國食品衛生法》和中華人民共和國及衛生部相關食品衛生規定？五四運動？系統。
1.員工每年應進行壹次健康檢查，並持健康證明上崗。
2.環境衛生要做到人、事、時、質，保持清潔無垃圾無汙垢。保持炊具和爐竈清潔衛生。廚房和餐廳有防蠅、防塵、排汙等衛生設施。夏天和秋天經常使用滅蠅藥物，以確保室內沒有蒼蠅。食堂倉庫應專用於專用倉庫。
3.原料要分開存放，生熟食品要分開存放，采取四防(防蠅、防塵、防鼠、防潮)措施，防止食品汙染。
4.食堂工作人員要註意衛生，經常洗澡，理發剪指甲，換工作服；工作前後要洗手。工作時不要吸煙、吐痰、與食物交談或咳嗽。食堂工作人員要按照設備的劃分和劃分的衛生區域經常打掃和洗漱，做到每天壹小掃，每周壹大掃。
六、材料和實物管理制度
1.采購員采購的主副食品原料、水果等接待禮品應嚴格把關，日常采購的食品原料數量、質量、價格應由管理人員和保管員驗收。
2.保管員辦理食品原料入庫等相關手續，物品擺放有序。
3.采購發票由采購、保管和管理人員簽字，交主管領導簽字報銷。保管人員應了解物品，及時向主管領導報告常用物品的庫存情況，按時提交物品管理臺帳和餐桌。
4.炊事員應按主管領導批準的人數和標準進行烹飪，不得擅自超標。
七、食堂安全管理制度
1.使用爐具前，先檢查油路和氣路是否工作正常，然後點火預熱，壹切正常後再使用。
2.使用後，立即關閉所有開關，操作人員下班後應對爐具各部位開關進行全面檢查。
3.油鍋加熱時，工作人員不準離開工作崗位，以防發生意外。
4.操作電氣設備前，檢查防護設備和電源是否完好。
5.操作時壹定要集中精力保證安全，發現問題立即關閉電源。
6.設備使用後應斷開電源。操作人員下班後應檢查壹次電源。