首先要確定妳的電腦安裝企業所得稅匯算清繳客戶端。
下載後雙擊安裝程序，勾選我接受，填好公司名字，選擇路徑就安裝完成了。雙擊桌面上的匯算清繳客戶端快捷方式開始進入填報界面：
1、點擊左上角的“新增修改”，填寫納稅人基本信息後保存。註：納稅人代碼和納稅人識別碼不壹樣。納稅人識別碼是稅號;納稅人代碼可以到報稅軟件etax裏查詢。具體查詢方法：進入報稅軟件etax ,點上面的“賬戶”，選“當前賬戶屬性”，選“核定-登記”，在其下拉菜單裏有納稅人基本信息，可以看到該公司的納稅人代碼。
2、?雙擊新建企業所得稅年度申報表。稅款征收方式默認是查賬征收，如果妳公司不是就修改壹下，其他都是默認的就對了，填表人員名字填上妳的名字。
申報類型：正常申報；匯總納稅企業：否（如果沒有總分機構）；註冊資本、所屬行業、從業人數、資產總額如實填寫；下面幾項大部分是選“否”，從事國家非限制和禁止行業壹定選“是”；會計準則：小企業會計準則，大部分都是這個，沒打星號的不用填；記賬本位幣：人民幣；會計政策和估計是否發生變化：否；固定資產折舊方法：年限平均法；存貨成本計價方法：月末壹次加權平均法；壞賬損失核算方法：直接核銷法；所得稅計稅方法：應付稅款法。這幾項大部分企業是這樣的，個別不壹樣的企業妳如實選擇就行了。企業股東及對外投資情況就不用填了，直接點下壹步，開始填報。
3、申報信息裏包含兩部分（以查賬征收為例）：查賬征收申報表和財務報表。
財務報表填寫比較簡單，先來填財務報表。a.資產負債表填寫直接按14年12月的報表；b.利潤表和現金流量表本年累計數按14年12月報表的本年累計金額，上年金額按13年12月報表的本年累計金額;c.應交增值稅明細表（適用於增值稅壹般納稅人）：銷項稅額看賬上貸方本年累計數；進項稅額、減免稅款和已交稅金看賬上借方累計數；也可以直接去報稅軟件裏找到所屬期為2014年12月的增值稅納稅申報表，該張表上有本年累計數。上年累計數的填寫方法同本年累計數。
申報表先填明細表，這樣主表上很多數據就會自動出了。先依次填好“壹般企業收入明細表”、“壹般企業成本支出明細表”、“期間費用明細表”，前兩個表肯定沒問題，需要註意的是期間費用表按照各費用的明細賬填好後需與利潤表比對，比較管理費用、銷售費用、財務費用這三個數據的合計數是否分別與利潤表中這三個數據本年累計數壹致，不壹致的話較驗不通過。造成原因可能是之前有調過賬，或者年技術維護費的407元減免，期間費用貸方的數據沒有減掉，解決辦法就是手動修改期間費用明細表中有問題的數據，將其減掉。
然後填寫“職工薪酬納稅調整明細表”，其中賬載金額就是妳做的賬上的金額；稅收金額就是可以稅前扣除的金額；各類基本社會保障性繳款就是指“五險”。
“固定資產加速折舊、扣除明細表”這個表就如實填寫就行了。比如妳的固定資產是電腦，那麽就在第5行，電子設備列，填上原值、本期折舊額、累計折舊額。如果妳沒有加速折舊，那麽就在正常折舊額上填上和前面所填本期折舊額和累計折舊額壹樣的數字就行了。“資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表”也自動生成數據了。“納稅調整項目明細表”如果沒有需要調整的就把賬載金額和稅收金額填壹樣的，但是如果妳做了業務招待費或者廣告費就壹定要調增了。業務招待費和廣告費調整填寫方法詳見：匯算清繳業務招待費怎麽調整？
“企業所得稅彌補虧損表明細”表從下往上填；“減免所得稅優惠明細表”減免稅項目選擇與企業相符的，大部分都符合小微企業。這幾張表都填完後再來看“中華人民***和國企業所得稅年度納稅申報表”把沒填的補上，這時可以看到調整後實際應納稅所得額，把妳這壹年總***交的所得稅填到本年累計實際已預繳的所得稅額。註：小微企業自動減免所得稅額，如果妳調整後需要交稅，可以看到“減免所得稅優惠明細表”第壹行符合條件的小型微利企業自動生成了減免額。“中華人民***和國企業所得稅年度納稅申報表”第33行本年應補（退）所得稅額正數就是妳要補繳稅款，負數就是需要辦理退稅。