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在審核科技創新板發行人信息披露的過程中,交易所會重點關註哪些方面?

在信息披露審核中,上交所重點關註以下幾個方面:

壹是重點關註發行人信息披露是否符合真實、準確、完整的要求,是否符合招股說明書內容與格式準則的要求;

二是重點關註發行上市申請文件和信息披露內容是否包含對投資者投資決策有重大影響的信息,披露水平是否達到投資者做出投資決策所必需的水平;

第三,重點關註發行上市申請文件和信息披露內容是否壹致、合理、具有內在邏輯;

第四,重點關註發行上市申請文件披露的內容是否簡明易懂,是否便於普通投資者閱讀理解。

投資者在閱讀科創板發行人此前披露的招股說明書等文件時,需要註意哪些方面?

首先,上述招股說明書及發行人提前披露的其他文件並非發行人發行股票的正式文件,投資者應以正式公布的招股說明書全文作為投資決策的依據。

其次,投資者要明白,此時發行人申請上市仍需經過上交所和證監會的相應程序,因此預披露的招股說明書對其發行股票不具有法律效力,僅作預披露之用。

上交所受理科創板上市申請文件後,投資者可以查閱發行人披露的相關文件嗎?

上海證券交易所受理發行上市申請文件的當日,發行人應當在上海證券交易所網站上提前披露招股說明書、發行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書。投資者可登錄上海證券交易所網站查詢相關文件。

此外,在上海證券交易所受理發行上市申請後,證監會作出註冊決定前,發行人應當按照《科技創新板證券交易所審核規則》的規定更新並披露上述文件,以便投資者查閱相關信息。

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