財務部是公司壹切財務和資金活動的管理和執行機構，負責公司的日常財務管理、資金籌集管理和財務分析。其工作範圍和職責主要包括:
1.負責公司的財務管理。編制公司的財務收支計劃；審查資金和費用的使用情況；收回銷售款項，清理應收賬款；處理日常現金收付、費用報銷、納稅、銀行票據結算，保管庫存現金和空白銀行票據，編制每日資金報表；做好公司融資；處理和協調與工商、稅務、金融等部門的關系，依法納稅。
2.負責公司的會計工作。遵守國家頒布的會計準則和財務法規，按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度和月度會計報表；按照會計制度的規定，設置會計科目，設置明細賬、總賬和輔助賬，及時記賬、關賬、對賬，做到賬賬相符、賬賬相符、賬賬相符、賬賬相符；管理好會計檔案。
3.負責公司的成本核算和成本管理。建立成本歸集程序和成本核算賬戶，做好成本核算，控制成本支出，收集和登記各種成本數據，及時準確地為成本預測、控制和分析提供信息；根據合同、預算、審計支付工程款、設備材料款，配合工程部等部門結算工程款、材料設備款和竣工決算；完善各類成本輔助賬戶的設置，完善各類統計數據。
4.建立經濟核算制度，利用會計數據、統計數據和其他有關資料，定期分析經濟活動，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。
5.配合公司的內部審計。根據上述工作範圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。
第壹章資金審批制度
1.總則
(1)所有的付款都必須經過公司主管領導的批準。如果分管領導不在公司，要通過電話或傳真與他聯系，確認是否批準付款，事後再請他在支出表上簽署意見；
⑵財務專用章、公章和支票必須分開保管。公司印章由辦公室主任保管，財務專用章和支票由出納保管。辦公室主任或出納不在時，印章由法定代表人指定專人保管。印章代管必須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用進行登記；
(3)財務部原則上不得將加蓋財務專用章和公司公章的支票存放在公司。如因工作需要，需先填寫限額，並得到公司主管領導的批準；
(4)簽發的支票應註明核準收款人全稱，收到的發票應與付款壹致。收款人因特殊情況需要公司配合向第三方付款的，必須有收款人的書面通知，並經公司主管領導批準；
⑸往來賬沖正(指異常業務)需公司主管領導批準；
[6]非正常業務的資金劃轉必須經公司主管領導批準；
壹旦用於支付各種款項的原始憑證必須保留原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況，須經公司主管領導批準。
2.建設項目資金審批制度由公司主管領導審批支付。其程序按照以下“建設工程付款審批工作流程”執行。建設工程付款工作流程。行政支出管理系統
(1)公司管理人員的費用報銷必須經公司主管領導批準後，財務部門方可報銷；
(2)娛樂等非正常費用由公司主管領導批準。
3.公司差旅費制度
(1)公司員工在本市範圍外執行公務時，可享受差旅費補貼；
(2)部門經理根據公司員工出差需要決定選擇交通工具；
(3)公司員工出差期間，住宿費和補貼按以下規定執行:①房租標準:a、部門經理以上員工，房租標準為120元/天；b、壹般職員，租金標準為100元/天。(2)夥食補助費、地方交通補助費標準夥食補助費每人20元/天；當地交通費每人6元/天。
(4)實際報銷金額超過公司補貼標準的，由部門經理或牽頭經理說明原因，報公司主管領導批準後支付。
4.車輛維護費和汽油費管理系統
(1)公司車輛維修由辦公室統壹管理，要指定維修點。維修費用壹般通過銀行轉賬結算；
⑵辦公室統壹安排車輛易損備件的采購，並以支票支付。需要時，應辦理領取和使用手續，辦公室設帳核銷；
(3)公司汽油票由辦公室統壹保管，登記使用。
5.辦公費用、會議費用和其他費用的管理制度
(1)公司辦公用品由辦公室采購和管理；
(2)辦公室應建立賬冊，登記公司辦公用品的購買和使用情況；
(3)辦公室財產分類賬附在會計部；
(4)辦公室對各部門收集的辦公用品進行記錄、登記並定期上報；
5]公司各部門因工作需要需邀請相關單位人員召開會議的，由部門經理提出建議，報總經理批準，會議工作由辦公室統壹安排；
[6]工資、獎金、福利費及其他津貼的發放標準由公司人事勞動管理部制定，經總經理批準後報財務部備案。
6.行政費用報銷制度
(1)公司管理費用的現金支出範圍包括:工資、獎金、津貼、支付給職工的差旅費、支付給個人的其他款項和低於支票起點65，438+000元的零星支出；
(2)公司員工填寫《行政費用報銷表》，由負責人填寫，公司主管領導簽字，按照本制度相關規定提交財務部審核，然後按照本章第1條的規定審批發放；
(三)招待費、禮品費實行“壹票壹表、事先申報”制度，經批準後方可執行；
(4)不具備報銷條件(如對方公司收款憑證)，需要領取支票或現金的，必須填寫借款單。借款單由財務墊底保管，財務部門在借款償還時向經理出具銷賬收據；
⑸支票申請單和借款單必須由經理填寫，公司主管領導簽字，財務審核後由財務部直接支付；
[6]銀行支票如有遺失，責任人應及時向財務部和銀行報告。空白支票造成損失的，遺失人應當承擔賠償責任；
(7)其他與費用和成本支出有關的手續按公司規定辦理。
第二章工程造價管理體系
1.公司的所有工程經濟合同和所有與工程造價有關的指標、保證、承諾和其他經濟簽證應由總經理簽署或由總經理授權。
2.公司工程部主要負責工程造價的預測和審核、工程招標文件的編制和工程決算的審批。
3.工程部還負責組織工程設備材料的采購供應和經濟合同的談判，對已選定並最終確定的設備材料進行采購，保證設備材料的及時供應，積極開展市場詢價工作，建立市場價格詢價登記簿，記錄材料價格變動的歷史數據。
4.財務部主要負責項目成本的全面控制。
(1)參與項目經濟合同的談判，及時準確地了解公司各項工程費用的構成和資金使用計劃；
(2)負責工程進度款的審核，參與工程造價的確定和決算的審批。
5.工程中間結算程序。
(1)每月25日前，施工單位將工程進度結算提交工程部審核，工程部結合工程施工圖紙、施工進度計劃等文件提出審核意見，並在5日內送財務部會簽；
⑵財務部根據相關文件資料、施工單位供應的材料數量、與施工單位的其他經濟往來，並參考公司財務情況，提出付款意見，報公司主管領導審批。
6.工程決算程序。
(1)施工單位將工程決算及所有經濟簽證資料按工程中間結算相同程序提交工程部審核，財務部簽字；
(2)財務部根據各種經濟簽證、合同、工程決算和物資結算情況，扣除已付工程數量和預付的各種費用，結清應付工程尾數，提出付款計劃，報公司主管領導審批；
(3)處理大型工程決算時，由公司主管工程領導牽頭，工程決算小組由工程部、設計部、財務部等相關部門人員組成，按照上述制度規定的職責範圍，共同進行專項工程決算；
(4)房屋工程全部竣工驗收交付使用後，工程部、銷售部辦理竣工房屋交接驗收入庫手續，財務部憑交接入庫手續辦理竣工房屋造價結算。
第三章物業管理系統
1.公司財產的範圍
(1)公司財產包括固定資產和低值易耗品；
(2)所有機器設備、動力設備、運輸設備、工具和儀器、管理用具、建築物等。本公司購置或自制的單項價值在2000元以上，使用年限在1年以上的，列為固定資產；
(3)凡單件價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限在1年以下的物品、器具，均為低值易耗品。
2.公司的財務部負責公司所有財產的會計核算。
(1)公司總部使用的所有固定資產和公司的所有辦公用品和用具由辦公室集中管理；
(2)公司施工現場使用的機械設備、動力設備、工具和儀器由工程部歸口管理；
(3)辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的核算，建立臺賬登記公司財產的購買、使用和庫存情況，負責組織公司財產的保管和維護，並制定相應的措施和辦法。
3.財產的購買和分配
(1)辦公室根據公司發展需要，編制物業采購計劃，進行市場詢價，經財務部會簽，公司主管領導批準後采購；
(2)房產回購後，填寫《房產收入驗收單》。財產收入收據壹式兩份，財務部門憑財產收入收據、財產發票、購買計劃辦理報銷手續。物業歸口管理部門憑驗收單登記臺賬；
(3)各部門需要領用固定資產時，填寫領用單，由部門經理審核，報辦公室審批，公司主管領導批準；
(4)固定資產請購單由使用部門簽發，請購單壹式三份。壹份由收款部門保管，壹份送物業歸口管理部門作為財產發放憑證，另壹份由物業歸口管理部門定期匯總後交財務部報銷；
⑸公司內部的財產轉移由財產歸口管理部門辦理，並報財務部備案。
4.財產的盤存和清點
(1)公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年底必須進行壹次全面的清查盤點；
(2)各部門年終財產清查，必須有財務人員參加；
(3)財產清查後發現盤盈、盤虧、毀損的，應填寫損益報告表，並書面說明盤虧、毀損的原因。對個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和負責人的責任；
(4)固定資產達到自然報廢條件的，由資產歸口管理部門會同財務部門組織評估，評估結果報公司主管領導，由主管領導決定處理意見；
⑸對未達到自然報廢條件但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報；發生個人責任事故，由相關責任人員負責賠償損失；如因自然災害或其他不可抗力原因造成損失，應報總經理決定。