融資租賃的風險與分析
導讀:融資租賃有哪些風險？以下是相關分析資料，歡迎大家閱讀學習。
產品市場風險
在市場環境下，無論是融資租賃、貸款還是投資，只要將資金用於購買設備或進行技術改造，首先要考慮用租賃設備生產的產品的市場風險，這就需要了解產品的銷量、市場份額和保有量，產品市場的發展趨勢，消費結構以及消費者的心態和消費能力。如果對這些因素沒有充分了解和仔細調查，可能會增加市場風險。
財務風險
由於融資租賃的金融性質，金融風險貫穿於整個經營活動。對於出租人來說，最大的風險是承租人返還租賃物的能力，直接影響租賃公司的經營和生存。因此，從項目壹開始就應密切關註歸還租賃物的風險。
貨幣支付也會有風險，尤其是國際支付。支付方式、支付日期、時間、匯款渠道、支付手段選擇不當會增加風險。
貿易風險
由於融資租賃的貿易性質，從訂單談判到試運行驗收都存在貿易風險。由於近代商品貿易發展較為完備，社會也建立了相應的制度和防範措施，如信用證支付、運輸保險、商品檢驗、商事仲裁、信用咨詢等，都對風險采取了防範和補救措施。但是，由於人們對風險的認識和理解程度不同，有些手段具有商業性質，加上企業管理經驗的缺乏，這些手段並沒有被完全采用，這使得貿易風險仍然存在。
技術風險
融資租賃的壹個優點是先於其他企業引進先進的技術和設備。在實際操作過程中，技術是否先進，先進的技術是否成熟，成熟的技術在法律上是否侵犯他人權益，都是技術風險產生的重要原因。嚴重時會因為技術問題導致設備癱瘓。其他還有經濟環境風險，不可抗力等等。
1.風險評估系統。該體系應包括風險評估部、商務部、資產管理部等部門。它是從客戶風險、行業風險、資產運營風險、具體項目的經營風險等方面建立起來的。
2.風險評估模型。根據自身融資租賃公司業務所涉及的行業，建立專門的風險評估模型，包括客戶評估模型和賣方評估模型。
3.項目檢查和跟蹤機制。在項目簽約前後，要對項目進行持續跟進，及時了解承租方的經營情況，避免虛假交易和惡性拖欠。
4.資產管理。對正在實施的項目進行資產分類管理。分別從客戶維度和租賃對象維度進行管理。確保客戶處於監控之下，確保收回等惡性情況下租賃物品的再處置。
5.保險。應為項目租賃物品購買保險，以小概率分擔資產風險。
6.供應商風險。對於租賃物的出賣人，應當以適當的形式分擔惡性情況下的資產損失。
7.租賃方案涉及等。從融資期限、融資比例、還款方式、收益水平等角度匹配項目風險。
壹、經營理念和風險控制理念
融資租賃作為壹種金融服務模式，在經營理念上與壹般商品貿易有很大不同。融資租賃作為壹種債務融資方式，必須堅持風險控制第壹的原則，即必須在風險可控的前提下謀求業務發展。認為商家不講風控是幼稚的，因為壹個成功的、可持續的商業首先要有壹個體系，而在體系的框架內尋找相應的市場和業務，就像壹個遊戲，只有有了規則才能玩。先專註發展，等規模上來了再討論風控的想法，會因為前期風控的缺失而留下巨大的後遺癥，這是永遠不可取的。
第壹個風控還體現在公司風控部門有行業研究，對公司業務的行業拓展方向制定指導意見，因行業差異制定不同的準入門檻和風控標準。
另壹方面，風險控制也絕不是追求零風險。在所有的債務融資中，零風險的業務其實是不存在的。因此，風險控制不是控制死亡，而是為業務發展、營銷和租賃方案設計提供風險承受能力、風險控制方案和基本標準的指導。
二是全過程、全員、全面的風險控制
風險無處不在，無時不在。全方位的風險控制壹定要系統設計，全面安排，盡量避免所有的漏洞。
風控全流程是從業務開發和營銷，通過盡職調查、租賃方案設計、風險揭示和評估、風控方案布置、項目評審會民主集體評審、最終審批人壹票否決，到租後資產管理、合規管理、內審監管，整個租賃業務運營過程，風控不失。
全員風控，是指不僅壹線業務人員(客戶經理、項目經理)、二線業務風控人員(風控經理)、評估委員會成員、資產管理、審計人員是風險控制的專業人員，公司其他人員也從不同角度、不同信息渠道關註公司業務經營的風險，如財務人員從收租金環節了解承租人的財務信息是否發生了變化；行政人員也可以從媒體和生活中關註企業客戶的零散信息，為業務人員提供信息。全公司的人都關註業務風險，會比僅僅業務線員工考慮得更周到，更少遺漏。
全面的風險控制是指租賃前的行業分析、行業風險控制指引、項目調查中的風險控制、風險評估和集體決策、租賃後的資產監管(以及引入司法協助)，這幾個環節緊密相連；從財務、業務、資產、收入等角度進行調查、判斷和監督，將風險控制在公司可接受的水平內。
建立全流程、全員、全方位的風險控制機制，形成“橫向到邊、縱向到底”的立體動態風險控制體系。
第三，內部機構之間的制衡和支持
1，業務拓展部。作為前臺和壹線市場部，不僅要調查判斷承租人是否可信、租賃是否可行，還要揭示租賃風險，初步制定風險控制方案，對調查數據和情況的真實性負責，這是後續風險揭示、分析和判斷的第壹依據。壹線業務人員必須高度意識到，信息的真實性在整個業務流程運作中起著非常重要的作用。
2.風險控制部。壹方面制定租賃業務主要行業的行業指引，減少壹線業務的無效營銷，提出各行業的風控標準，供壹線業務人員在設計租賃方案和具體項目的風控措施時參考。
另壹方面，對具體租賃項目的合規性和安全性進行審查，進行風險揭示、風險分析、風險評估和判斷，提出風險控制措施的補充建議(與業務部門溝通)，向評審委員會提出風險控制評審意見。
3.租賃項目審查委員會。按照公司組織項目評審(非後臺部門)的模式，由公司高級管理層、中層業務條線負責人、風控骨幹、律師、外部行業專家(風控專業和項目所在行業)組成的評審委員會進行獨立評審，獨立投票形成評審意見，決定項目可以按無記名投票制操作，70%同意，也可以有條件通過。
4.審批人。根據授權總經理的分工，凈資產在10%以下的租賃項目會上報董事長審批，最終審批人獨立審批。最終批準人必須出席評審委員會聽取意見，並可對評審委員會同意的項目行使壹票否決權；對於評審委員會否決的項目可以組織復議，但對於評審委員會否決的項目(且復議否決)不能批準租賃。
5.資產管理部。負責租賃後租賃資產的安全性和完整性的動態實時監管；收租；及時取回不能出租的資產，並滿足合同約定取回的前提，從而掌握控制風險的主動權；對收回的資產進行市場化處置的清算(也可以交由業務部門進行再租賃)。
6.審計合規部。提前對系統和流程設計的合規性出具意見；參與全過程(包括抽樣)項目調查、風險控制評審、會上評審和資產監管，並進行事中監督；對租賃項目進行事後現場和非現場審計檢查，並進行事後分析和反饋，促進企業經營、管理和風險控制的改善，同時防範道德風險和操作風險。
第四，風險控制責任掛鉤制度
員工收入與業務量和風險掛鉤。即全公司員工總收入的壹半按職級每月提前發放，另壹半與績效掛鉤，每半年考核壹次。在已實現的收益中，形成租賃關系實現壹半，剩下的壹半在收取租金後實現。對於後壹半，如果收回租賃資產沒有損失，剩下的壹半只能套現50%，有損失就不套現。這樣每個員工都會把風險控制變成租賃經營中的自覺行為。當然，在公司的員工收入分配中，業務線的員工收入高於物流線，壹線高於二線，壹線與業務線的風險聯動比例也高於二線與物流線。
盡量遵循投資機制。即每個租賃項目的操作人員(包括項目經理及其部門負責人、風險控制專員及其部門負責人、主管副總經理、總經理和董事長，以及財務和行政部門負責人等。)會根據自己的職責跟進，總額不超過租賃項目凈融資額的壹定比例(如5%)，實現風險共擔、利益共享。
對租賃項目產生的風險和損失，根據風險類型、原因、損失大小、刑事分類、除名、降職、扣減績效收入、教育等情況進行調查。
融資租賃有什麽特點？
融資租賃的主要特征是，租賃物的所有權只是出租人為控制承租人償還租金的風險而采取的壹種所有權形式，這種所有權最終可能在合同結束時轉移給承租人。因此，承租人選擇購買租賃物，承租人也負責其維護，出租人只提供金融服務。租金計算的原則是:出租人根據租賃物的購買價格、承租人占用出租人資金的時間、雙方約定的利率計算租金。它本質上是依附於傳統租賃的金融交易，是壹種特殊的金融工具。
融資租賃的特點壹般概括為五個方面。
1.租賃物由承租方決定，出租方自費購買並出租給承租方使用，租賃期內只能租賃給壹家企業。
第二，承租方負責對廠商提供的租賃物進行驗收，出租方不保證租賃物的質量和技術狀況。
第三，出租人保留租賃物的所有權，承租人在租賃期間通過支付租金享有使用權，並負責租賃期間租賃物的管理、維修和保養。
租賃合同壹經簽訂，任何壹方均無權在租賃期內單方面解除合同。只有當租賃物被毀壞或被證明失去使用價值時，合同才能中止，無故毀約要支付壹筆可觀的罰款。
5.租賃期結束後，承租人對租賃物壹般有兩種選擇:保留租賃物和返還租賃物。如需保留租賃物，購買價格可由雙方協商確定。
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融資租賃的主要風險有哪些？
1，財務風險。由於融資租賃具有金融屬性，金融風險存在於整個融資過程中。對於出租人來說，最大的風險是承租人的租賃還款能力，這將影響租賃公司的經營和生存。因此，從項目審批開始，就要關註回租風險。2.產品市場的風險。總的來說，無論是融資租賃、貸款還是投資，只要資金用於購買設備或技術改造，就必須考慮租賃設備生產產品的市場風險。這就需要了解市場、市場份額、市場產品趨勢、消費結構和消費者。心態和消費能力。如果沒有充分了解和詳細調查這些因素，市場風險可能會增加。3.貿易風險。因為融資租賃具有貿易特性，貿易風險實際上從我們的訂單談判、測試、驗收就存在。隨著我國商品貿易的發展，就市場而言，建立了相應的制度和防範措施，如商品檢驗、信用咨詢、信用證支付、運輸保險等。，已經采取了貿易風險的補救措施。
法律依據:
中華人民共和國民法典
第七百三十五條融資租賃合同是出租人根據承租人對出賣人和租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同。
第七百三十六條融資租賃合同的內容壹般包括租賃物的名稱、數量、規格、技術性能、檢驗方法、租賃期限、租金構成、付款期限、方式和貨幣、租賃期限屆滿時租賃物的所有權。
第七百三十七條當事人以虛擬租賃物訂立的融資租賃合同無效。
第七百三十八條法律、行政法規規定租賃物的經營、使用應當取得行政許可的，出租人未取得行政許可的，不影響融資租賃合同的效力。
融資租賃的利與弊
1，融資租賃的好處
(1)融資租賃除了具有融資方式靈活的特點外，還具有融資期限長、還款方式靈活、壓力小的特點。企業通過融資租賃享受的資金期限可達3年，遠高於普通銀行貸款。
(2)在還款方面，企業可以根據自身條件選擇分期還款，大大減輕了短期資金壓力，防止中小企業脆弱的資金鏈斷裂。
(3)雖然融資租賃由於門檻低，形式靈活，非常適合企業自己解決融資問題，但並不適合所有的中小企業。
(4)融資租賃更適合生產加工企業。特別是那些銷售渠道好，市場前景廣闊，但暫時有困難或需要及時購置設備擴大生產規模的企業。
2、融資租賃的弊端
(1)在市場環境下，無論是融資租賃、貸款還是投資，只要將資金用於購買設備或進行技術改造，首先要考慮用租賃設備生產的產品的市場風險，這就需要了解產品的銷量、市場份額和保有量、產品市場的發展趨勢、消費結構以及消費者的心態和消費能力。如果對這些因素沒有充分了解和仔細調查，可能會增加市場風險。
(2)由於融資租賃的金融性質，金融風險貫穿於整個經營活動。對於出租人來說，最大的風險是承租人返還租賃物的能力，直接影響租賃公司的經營和生存。因此，從項目壹開始就應密切關註歸還租賃物的風險。貨幣支付也會有風險，尤其是國際支付。支付方式、支付日期、時間、匯款渠道、支付手段選擇不當會增加風險。
(3)由於融資租賃的貿易性質，從訂單談判到試運行驗收都存在貿易風險。由於近代商品貿易發展較為完備，社會也建立了相應的制度和防範措施。然而，由於人們對風險的認識和理解水平不同，有些手段具有商業性質，而且缺乏企業管理經驗，所有這些手段都沒有被采用，這使得貿易風險仍然存在。
(4)融資租賃的優勢之壹是先於其他企業引進先進的技術和設備。在實際操作過程中，技術是否先進，先進的技術是否成熟，成熟的技術在法律上是否侵犯他人權益，都是技術風險產生的重要原因。嚴重時會因為技術問題導致設備癱瘓。其他還有經濟環境風險，不可抗力等等。
擴展數據:
融資租賃與傳統租賃的壹個本質區別是，傳統租賃是以承租人租賃物的時間為準計算租金，而融資租賃是以承租人占有融資成本的時間為準計算租金。
它是市場經濟發展到壹定階段產生的壹種適應性很強的融資方式。它是20世紀50年代在美國產生的壹種新的交易方式。由於它適應了現代經濟發展的要求，在20世紀六七十年代在世界範圍內迅速發展起來。如今，它已成為企業更新設備的主要融資方式之壹，被譽為“朝陽產業”。
這種商業模式在上世紀80年代初引入中國後，也迅速發展了30多年。但與發達國家相比，租賃的優勢還遠未發揮出來，市場潛力很大。