1退稅申報數據
1.1出口專用發票(退稅聯)
1.2出口報關單(退稅聯/海關預錄入單)
1.3出口收匯核銷單(核銷單右聯)
1.4申報軟盤/U盤(附申報期明細數據如200507MX/匯總數據如200507HZ)。
1.5報表在報表系統中打印(明細表和匯總表)
1.6本期增值稅納稅申報表(含表2)
2.申請材料的歸檔
2.1收到的報關單和核銷單對應對應的出口發票或以前單據數據不全。
2.2檢查是否有即將到期的文件尚未到達/核銷，並及時與報關員跟進。
2.3打印報關單預錄入表
2.3.1報關單未及時返回公司，當期需詳細申報。
2.3.2海關電子口岸查詢該表格信息，並督促報關員打印或報關員退回預錄入的表格。
2.4在《免退稅申報記錄表》(詳見附件1)中填寫相關信息。
3文件申報方法
3.1完整申報單證(指報關單完整核查單)
3.2文件申報不完整
3.2.1核銷單不全的報關單，申報標誌BH不全(帶報關單預錄入單)。
3.2.2如果核銷單不完整，說明申報標誌H不完整。
4 .退稅申報程序
4.1預申報
4.1.1大約每個月的10號。
4.1.2帶軟盤/U盤(附詳細申報數據文件)到稅務局進行預審。
4.1.2.1在企業數據盤生成審前反饋文件(如200507YSFK)。
4.1.2.2預審有錯誤的，應當更正後重新申報預審。
4.1.2.3預審結束後，將反饋文件讀入系統進行處理，並打印反饋疑點。
4.2正式聲明
4.2.1每月15日前完成申報。
4.2.2向稅務局提交申請材料。
4.2.3每月26日後接收正式申報反饋信息。
4.2.4評審中的反饋信息:
4.2.4.1免/退稅申報匯總表(稅務局打印蓋章)
4.2.4.2企業申報數據軟盤/U盤返回，裏面有反饋文件(如200507ZSFK)。
4.2.5被評審的反饋文件被讀入系統進行處理。
5.2退稅申報系統的操作
選擇系統快捷方式。
5.2.2選擇要輸入的用戶名。
5.2.3選擇當前期間(報告數據的月份)。
5.2.4按照退稅申報系統的向導步驟進行操作。
5.2.4.1第壹步，收集自由到達和離開的詳細數據，並根據報關單的詳細信息逐壹記錄和輸入。
出口貨物詳細申報和錄入
5.2.4.1.1完成當前單據的明細錄入
5.2.4.1.65438+
5.2.4.1.1.3 BH當前單據不符合規定的詳細錄入
5 . 2 . 4 . 1 . 1 . 3 . 1單證錯誤BH明細錄入依據:報關單預錄入單。
5.2.4.1.2完成出口單據的詳細錄入。
5.2.4.1.2.1前期數據已申報，單據不全。
5.2.4.1.2.2收到報關單，收到標誌B。
5.2.4.1.2.3核銷表收集，H標誌收集。
5.2.4.1.2.4報關單和核銷單壹起收，收標誌BH。
5.2.4.2第二步(不要做)
5.2.4.3第三步免退稅預申報
5.2.4.3.1數據壹致性檢查:錯誤必須詳細更正。
生成詳細的申報數據
生成詳細的申報單
備份當前數據。
5.2.4.4第四步審計前反饋疑問調整
5.2.4.4.1稅務機關反饋信息讀入:反饋面板中預審反饋信息讀入。
5.2.4.4.2查詢審前疑點反饋:打印疑點清單，並在疑點清單上註明所有疑點的處理結果或疑點。
5.2.4.4.3申報數據的取消:如有疑問需要調整的項目，需取消申報數據的更正，重新生成詳細的申報數據進行預審。
5.2.4.4.4稅務機關反饋信息處理:反饋信息處理。
5.2.4.5第五步生成詳細數據。
5.2.4.5.1調整和取消申報明細數據時，用於重新生成申報明細數據。
5.2.4.6第六步(不要做)
5.2.4.7第七步(不要做)
5.2.4.8第八步納稅申報表數據采集:根據《增值稅納稅申報表》
5.2.4.9第九步免費到達和退款匯總數據收集
5.2.4.9.1免退稅申報匯總表錄入:增加壹份報表，按回車鍵自動生成匯總數據。
5.2.4.9.2免稅、信貸和退款匯總表明細表的輸入(自動生成)。
5.2.4.10第十步正式申報免稅和退稅
5.2.4.10.1數據壹致性檢查:錯誤必須返回明細進行更正。
5.2.4.10.2生成匯總申報數據:生成匯總申報文件並備份。
5.2.4.10.3打印申報報告:明細表和匯總表。
5.2.4.11正式審計反饋信息處理
5.2.4.11.1讀入稅務機關反饋信息
5.2.4.11.2稅務機關反饋信息的處理
5.2.4.12系統步驟完成標誌:步驟完成後，步驟前面的方框會由原來的亮綠色變為成亮藍色。
6有關免稅和退稅申報的註意事項
6.1報關單有效申報期限:自出口之日起90天內。
6.2核銷單有效申報期:自出口之日起180天內。
6.3輸入詳細數據時，應註意:
6.3.1報關單號、核銷單號、報關單明細記錄、商品編碼、數量金額的準確性
6.3.2文件的完整性:文件不遺漏，同壹文件中的每壹條記錄都不遺漏。
6.4來料加工、出口退貨和出口減貨不包括在此過程中。如果在實際操作中遇到相關問題，可以咨詢稅局老師，同時完善這個流程。