1、用好稅收優惠政策，選擇投資區域和行業
不同地區、不同行業享受不同的稅收優惠政策，註意稅收籌劃的12種方法，這也可用於稅務規劃。
① 低稅率和減少收入的優惠政策。例如，符合條件的小型微利企業將享受20％的優惠稅率。
② 工業投資稅收優惠。例如，該國需要關鍵支持對高新技術企業，減按15％的稅率征收所得稅。
③ 就業安置優惠政策。企業安置殘疾人就業所支付的工資按100％扣除，安置特定人員如下崗、失業、專業人員等就業所支付的工資也按壹定數額扣除。企業只要聘用下崗職工和殘疾人，就可以享受加減的稅收優惠。
2、合理利用企業組織形式進行稅務籌劃
企業組織形式需要考慮的因素主要包括：分支機構的損益、分支機構是否享受優惠稅率等。
① 預計享受優惠稅率的分支機構的利潤將以子公司的形式單獨征稅。
② 如果預計不享受優惠稅率的分支機構將盈利，則將以分支機構的形式征收稅款，以彌補總部或其他分支機構的損失；即使下屬公司盈利，雖然此時合並納稅並沒有起到節稅作用，但可以節省企業的稅務成本，提高管理效率。
③ 如果預計不享受優惠稅率的分支機構將遭受損失，則將以分支機構的形式征收稅款，其他分支機構或總部的利潤可用於彌補損失。
④ 預計享受優惠稅率的分行將蒙受損失。首先，我們可以分析分行是否有能力扭虧為盈。如果他們能夠在短期內扭虧，我們應該采用子公司的形式，否則我們應該選擇分支機構的形式。壹般來說，如果子公司所在地的稅率較低，則可以設立子公司，享受較低的稅率。