公告規定，私募基金管理人備案時需要專業律師出具法律意見書。那麽，什麽情況下需要出具法律意見書呢？PCG私募基金委員會主任劉永斌律師做了以下五點解讀。
1，私募基金管理人需要備案，基金產品不需要備案。
眾所周知，從事私募基金業務壹般有兩個記錄，壹個是管理人記錄，壹個是基金產品記錄。這裏大家需要知道的是，這兩個備案都是行業管理備案，並不是私募基金業務運作過程中合同生效的前提條件。不備案意味著公示、處罰、缺乏公信力，導致私募業務難以開展，但不壹定影響與其他主體簽訂的合同的效力。
2.新私募基金管理人申請備案時需要。
私募基金管理人在2016年2月5日(含)以後申請登記備案的，應當通過私募基金登記備案系統提交私募基金管理人登記法律意見書作為必備申請材料。對於2016年2月5日前已提交申請但尚未完成登記的私募基金管理人申請機構，應當按照上述要求提交私募基金管理人登記法律意見書。
3、私募基金管理人備案，但基金產品不需要備案。
公告中規定，未備案私募基金產品的已註冊私募基金管理人，在首次申請備案私募基金產品前，應當按照上述要求補充出具私募基金管理人註冊法律意見書。
4、私募基金管理人和私募基金產品備案，按中基協要求執行。
公告中規定，中國基金業協會將根據具體情況，要求已登記備案私募基金產品的私募基金管理人補充出具私募基金管理人登記法律意見書。
5、重大事件需要改變。
註冊私募基金管理人申請變更控股股東、實際控制人、法定代表人、執行事務合夥人等重大事項或者中國基金業協會審慎認定的其他重大事項的，應當提交私募基金管理人重大事項變更專項法律意見書。
此外，我們需要知道:
出具法律意見書的時間點
私募基金管理人登記法律意見書的簽署日期應當在私募基金管理人提交登記申請前壹個月內。
法律意見書有明確的結論。
法律意見書不得使用“基本符合要求”等模糊性詞語。律師事務所和經辦律師應當對不符合相關法律法規和中國證監會、中國基金業協會規定的事項，或者盡職調查後無法準確判斷其法律性質或合法性的事項表示保留意見，並說明相應的理由。
法律意見生效的要素
法律意見書應當由兩名執業律師簽名，加蓋律師事務所印章，並註明日期。
盡職調查清單
法律意見書對申請機構的註冊登記、工商註冊、專業化經營、股權結構、實際控制人、關聯方及分支機構、經營基礎設施和條件、風險管理制度和內控制度、外包、合法合規、高級管理人員任職資格等申請材料提出結論性意見。
1.公司的基本信息
1.1 ?公司、分公司、子公司(持股5%以上的金融企業、上市公司及持股20%以上的其他企業，下同)及其他關聯方(受同壹控股股東/實際控制人控制的金融企業、資產管理機構或相關服務機構，下同)建立了完整的工商檔案，包括但不限於設立、歷次變更、年度報告、良好及警示信息(從工商部門查詢，需加蓋工商局檔案)。
1.2 ?公司、分公司、子公司等關聯方是否存在股權激勵、信托持股、委托持股、員工持股會或類似安排，是否存在未辦理工商登記的股權變更？如果有，請提供相關協議和材料。
1.3 ?公司、分公司、子公司及其他關聯方的現行有效營業執照、批準證書、組織機構代碼證、統計證書、稅務登記證、外匯登記證、銀行開戶許可證、社保登記證、公積金開戶證、國有資產產權登記證(如有)。
1.4 ?公司成立以來獲得的主要榮譽和獎項，請提供相關文件。
1.5 ?公司、子公司、分支機構及其他關聯方是否已登記為私募基金管理人，如有，請提供相關登記文件。
2.公司的股東
2.1 ?公司現行股權結構圖應披露給各股東的最終股權持有人(實際控制人)，即自然人或國有資產管理機構(縱向結構圖)。
2.2 ?請提供各股東當前有效的資格證明文件(企業法人營業執照或身份證復印件)，法人股東還應提供該股東的章程及章程修正案。請自然人股東提供身份證復印件和調查問卷(包括但不限於姓名、性別、國籍、出生日期、最高學歷機構名稱、文化程度、職稱、基金從業資格、工作經歷、外資情況)。
2.3 ?如果公司含有境外投資股東，請提供外商投資企業批準證書，以及境外投資機構必須提供的材料:經公證認證的境外投資股東全套註冊資料、中國證監會批準文件、外經貿部門批準證書等。
2.4 ?公司有實際控制人的，請提供實際控制人的資質證明、工商註冊信息及實際控制人對外投資情況。
2.5 ?公司股東、實際控制人及控股子公司之間是否存在未了結或潛在的重大訴訟和仲裁；是否存在違規行為，包括違反國家法律、行政法規、部門規章、自律規則等。，受到刑事、民事、行政處罰或紀律處分；是否有到期未償債務等。是否存在欺詐或其他不誠信行為，如果有，請提供相關信息。
3.公司治理和運營體系
3.1 ?公司組織結構圖(包括所有部門和所有下屬控股和參股公司)和部門職責。
3.2 ?公司目前有效的系統包括但不限於:
基本制度:如三會議事規則、總經理工作規則、關聯交易制度、對外擔保制度、子公司管理制度、財務管理制度、經營管理制度、行政管理制度、人事管理制度、保密制度、崗位隔離制度等。
配套管理制度:操作風險控制制度、信息披露制度、內部交易記錄制度、防範內幕交易和利益沖突的投資交易制度、合格投資者風險揭示制度、合格投資者內部審計流程及相關制度、私募基金的宣傳推廣、公平交易制度(適用於私募投資基金業務)、從業人員買賣證券申報制度等。
4.公司經營的基本情況
4.1 ?公司經營基礎設施的，請提供與公司註冊地壹致的經營場所證明，有自有產權的，提供產權證明；如果是租賃的，必須提供租賃合同和完稅證明。
4.2 ?公司員工花名冊，包括但不限於姓名、部門、職務、性別、年齡、籍貫、政治面貌、婚姻狀況、文化程度、專業、職稱、證件種類及號碼、工資、入職年月、勞動合同簽訂情況(首次簽訂勞動合同起止日期、最近壹次續簽勞動合同起止日期、未簽訂勞動合同的說明)、其他用工協議簽訂情況(協議名稱、未簽訂勞動合同的說明)
4.3 ?公司主營業務及兼業情況，請提供公司、子公司、附屬機構最近壹年及壹期經審計的財務報告及原始財務報表，公司近12個月的主要經營合同。
4.4 ?公司是否與其他機構簽訂了基金外包服務協議(包括提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息科技系統等服務)，請提供相關外包服務協議。
4.5 ?如果公司與其他機構簽訂了外包服務協議，請提供公司相應的風險管理框架和制度，以及公司對外包機構的盡職調查報告。
5.公司高管
5.1 ?公司現任高級管理人員名單(包括法定代表人/執行合夥人委派的代表、董事、監事、總經理、副總經理(如有)、財務負責人、董事會秘書及合規/風險控制負責人等)。)，並分別填寫問卷。高管調查問卷，包括但不限於姓名、性別、國籍、出生日期、最高學歷機構名稱、文化程度、職稱、工作經歷(參加工作以來的職業和職務)。請同時提供身份證明；職稱證書；學歷學位證書；基金資格文件等。
5.2 ?高級管理人員是否存在未了結或潛在的重大訴訟和仲裁；是否存在違規行為，包括違反國家法律、行政法規、部門規章、自律規則等。，受到刑事、民事、行政處罰或紀律處分；是否有到期未償債務等。是否存在欺詐或其他不誠信行為，如果有，請提供相關信息。
6.公司(包括直接或間接控制的公司)的訴訟、仲裁或行政處罰
6.1 ?公司涉及的法律和監管:公司的行業監管部門和監管架構；主要適用於公司所涉及業務的政策法規及其執行情況；重大政策法規可能發生的可預見的變化；上述法律法規變化對公司經營的影響。
6.2 ?公司近兩年內至今未了結和已了結的糾紛、訴訟和仲裁案件的信息，包括但不限於起訴狀、仲裁申請、上訴、雙方證據、代理意見、答辯狀、判決書、調解書、裁定書、付款憑證、案件最新進展的簡要介紹、訴訟或上訴結果的預測(包括預計時間)、索賠金額及所采取措施的詳細說明。
6.3 ?公司近兩年是否受到過行政處罰？如果是，請提供罰款的處罰決定書和繳款憑證。
6.4 ?任何政府部門對公司進行的以前、現在或預期的調查或詢問(包括正式和非正式的)的報告或重要通信；上述政府部門包括但不限於審計、稅務、金融、工商、海關、工業等監管機構。
6.5 ?公司有沒有負面的媒體報道？如果有，請提供相關報告文件和公司聲明。
6.6 ?公司及其高級管理人員是否受到刑事處罰、被金融監管部門行政處罰或者被采取行政監管措施；是否受到過行業協會的懲戒，請提供公司及高級管理人員的相關證明及信用報告。