申稅小微
您好,本月是2月,您這種情況屬於在季中轉壹般納稅人,註意事項比較多,讓我來給妳梳理壹下哦。01
申請辦理壹般納稅人資格登記
登錄上海市電子稅務局→我要辦稅→綜合信息報告→資格信息報告→增值稅壹般納稅人登記 小貼士:申請登記為壹般納稅人,要註意認定有效期起選擇
當月
或
次月
生效
。02
稅(費)種認定的變更
壹般納稅人資格登記審批通過後,及時聯系稅務管理員進行稅(費)種認定的變更。03
開票
在開票上需要註意稅率的變化,及時同步更新稅控設備,否則將影響後續的發票使用,變更方式如下:稅務UKEY版:登錄→菜單欄在線變更→輸入稅務UKEY密碼和稅務數字證書密碼→點擊獲取變更信息,點擊變更。
百旺(稅控盤):
登錄→ 系統設置→稅控設備設置→稅控設備在線變更→彈出“是否關閉開票軟件在線變更程序” →點擊“是”進行變更。航信(金稅盤):登錄→系統設置→菜單欄“系統設置”→網上變更→金稅盤網上變更 →點擊確定→勾選新增發票種類→點擊確定。
04
申報
季中轉壹般納稅人,以2月申報次月生效(即3月生效)為例,需在2022年4月納稅申報期內完成1月-3月(壹季度)的小規模納稅人申報,在2022年4月納稅申報期內完成所屬期3月的增值稅壹般納稅人申報。以上申報均可在電子稅務局完成。