1.如果發票已經認證抵扣了，銷售方需要收回發票各聯次，由購貨方先在稅控發票開票軟件裏申請“紅字增值稅專用信息表”後，銷售方才能根據信息表編號來開具紅字發票的：
操作流程:
登錄稅控發票開票軟件；
發票管理----紅字發票信息表----紅字增值稅專用信息表填開；
購買方申請----選擇已抵扣或未抵扣----確定----開具紅字增值稅專用發票信用表----輸入銷售方名稱、稅號、貨物名稱----打印；
打印完成後選擇上傳紅字增值稅專用發票信息表，等信息表編號出現後，再根據這個信息表編號來開具紅字發票即可，紅字發票開具成功後，方可正常開具正確稅率的增值稅專用發票。
2.如果購買方的進項發票未進行抵扣認證，需要收回發票各聯次，由銷售方自行申請“紅字增值稅專用信息表”後再開具紅字增值稅專用發票，操作流程同上。紅字發票開具成功後，方可正常開具正確稅率的增值稅專用發票。
專用發票的稅率開錯了，對方已認證了，怎麽辦先要去寫申請，然後到專管員那裏辦申請紅字發票的手續！然後才可以回來開紅字發票，還有個前提是客戶要同意把原來的發票還給妳，否則，如果客戶不肯的話，妳還要問問專管員怎麽辦！
專票因稅率開錯作廢，但對方已認證，如何處理？開具紅字發票：
壹． 符合作廢條件的（同時符合以下條件），發票註明作廢，開票軟件註明作廢. （壹） 收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月； （二） 銷售方未抄稅並且未記賬； （三） 購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”。 二． 不符合作廢條件： 1. 購貨方已認證由購貨方填寫申請單 （1） 認證通過： ① 向主管稅務機關填寫申請,稅務機關返回通知單（壹式三聯，壹聯購貨方留方，壹聯由購貨方給銷貨方，壹聯稅務留存） ② 將通知單交給銷貨方，根據銷貨方的紅字發票和通知單作進項稅額轉出。 （2） 認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”： ①《申請單》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。其他同上。 ②將通知單交給銷貨方，進項稅不得抵扣，也不做進項稅額轉出。 2. 購買方未認證且所購貨物不屬於增值稅扣稅項目範圍，由購貨方填寫申請單： 在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，主管稅務機關審核後出具通知單。購買方不作進項稅額轉出處理。 3. 購貨方未認證，由銷售方填寫申請單： (1)銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單，在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。
專用發票稅率開錯了對方已認證應該怎麽辦對方已經認證，已經不符合作廢條件。建議按照下列規定在次月開具紅字增值稅專用發? 票沖回，然後再開正確發? 票。
國家稅務總局關於修訂《增值稅專用發? 票使用規定》的通知（國稅發〔2006〕156號）：
第十四條 壹般納稅人取得專用發? 票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但 不符合作廢條件 的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發? 票申請單》（以下簡稱《申請單》，附件3）。
《申請單》所對應的藍字專用發? 票應經稅務機關認證。
第二十條 同時具有下列情形的，為本規定所稱作廢條件：
（壹）收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月；
（二）銷售方未抄稅並且未記賬；
（三） 購買方未認證 或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”。
對方開來的發票稅率開錯已認證已抵扣怎麽處理通過開具紅字增值稅專用發票來沖銷，然後再重新開具。具體規定如下：
第壹步 專用發票已交付購買方，且購買方已認證抵扣或未認證無法退回發票的，購買方可在增值稅發票系統升級版中填開並上傳《信息表》。
第二步 系統自動校驗通過後，生成帶有“紅字發票信息表編號”的《信息表》，並將信息同步至納稅人端系統中。
第三步 銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《信息表》開具紅字專用發票，在增值稅發票系統升級版中以銷項負數開具。紅字專用發票應與《信息表》壹壹對應。
有張發票稅率開錯了，對方已認證，可以直接作廢嗎壹般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。主管稅務機關對壹般納稅人填報的《申請單》進行審核後，出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》。銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中以銷項負數開具。紅字專用發票應與《通知單》壹壹對應。
發票匯率開錯,對方已認證怎麽辦由購買方向其主管國稅機關申請開具紅字發票通知單，銷售方憑開具紅字通知單開具紅字專用發票，然後重新開具發票給購買方。
發票13%稅率錯開17%的,對方已認證,怎麽處理?可以做紅字沖帳處理：
1、妳的客戶先到他所在的稅局開退票證明
2、貴司再拿證明到當地稅局，開出紅字票。
3、紅字票正常做賬。重新開出正確的發票。
發票稅率17%錯開11%對方已認證了，要怎麽處理對方要做進項稅額轉出的
然後要開具壹張紅字發票的
妳拿著這個紅字發票
才可以紅沖的。
增票稅率開錯，把稅率17%錯開成4%，我已抄稅，對方未認證，應如何處理？