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代理記賬:如何處理壹堆亂賬

清理亂賬的方法:

首先,查看銀行存款。

讓出納打印出所有賬戶的銀行對賬單,並逐壹核對。如果與賬戶不符,應查明原因,通過銀行對賬單調整銀行賬戶和各賬戶的銀行對賬單,使之壹致。通過銀行對賬單將銀行對賬單的余額與存款日記賬的余額進行核對。如果兩者不匹配,原因可能是:

答:——甲方記賬錯誤;

b:有未結清的賬,銀行存款余額要調整到壹致為止。

第二,盤點出納現金。

與出納清點手頭現金,並與賬目核對。如有不符,應查明原因並進行對賬。盤點結束後,填寫“現金盤點報告表”作為調整現金賬面賬面記錄的原始憑證。

第三,盤點倉庫庫存;

組織財務和倉庫人員對公司所有存貨進行大清查,將存貨數據與存貨明細賬進行核對,確保每壹筆存貨的賬實相符。如有不符,找出原因,調整壹致。

第四,盤點公司的固定資產

與設備管理人員壹起檢查公司的固定資產。壹方面檢查賬目是否與實際固定資產相符。另壹方面,建立固定資產小卡片,張貼在固定資產的顯眼處,以備下次核對。對倉庫存貨、固定資產和其他財產物資逐壹進行盤點,並填寫盤點憑證,與賬面余額進行核對,確定盤虧和盤盈。填寫實際存款與存款對照表,作為調整賬面的憑證。

動詞 (verb的縮寫)與客戶核對應收賬款。

主要檢查銷售合同、報價單、送貨單等文件。做好每個客戶的應收賬款對賬單,先交給銷售人員核實,然後銷售人員再把對賬單發給客戶核實。核實後對方蓋章退回。如有差異,應編制“往來賬款核對表”說明情況,註明不壹致的賬目,並調整應收賬款,使其與客戶壹致。

不及物動詞與供應商核對應付賬款

檢查時主要檢查合同、入庫單等單據。要求供應商為每個供應商制作應付賬款報表,並發送給采購員核對。采購員核對後,交由財務人員核對,蓋章並標記壹致,退回。如發現不符,要查明原因,編制“往來賬戶盤點表”說明情況,並註明不符款項進行賬務處理。

七、檢查地方稅務申報。

查看地稅的報稅單,查看賬目上的相關涉稅數據是否與地稅網上報稅壹致。如果沒有,找出原因,進行調整。

八、檢查納稅申報表。

檢查全國納稅申報系統的報稅情況,熟悉各系統情況,檢查賬目中的相關涉稅數據與納稅申報系統中的數據是否壹致。如果不壹致,找出原因,進行調整。

九、收集各種文件

銀行流水單據、倉單和送貨單、生產申請單、銷售送貨單、合同、各種報表以及財務核算所需的其他單據。

十、建賬或賬務處理

以上單據準備好之後,沒有賬戶的可以準備賬戶,有賬戶的要根據實際情況進行賬務處理。通過清理亂賬知識的介紹,大家都清楚了,清理亂賬需要按照上述流程進行各種清查、數據收集、建賬。理順之後,還有壹個最重要的工作,就是把財務工作制度化、流程化。

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