首先，查看銀行存款。
讓出納打印出所有賬戶的銀行對賬單，並逐壹核對。如果與賬戶不符，應查明原因，通過銀行對賬單調整銀行賬戶和各賬戶的銀行對賬單，使之壹致。通過銀行對賬單將銀行對賬單的余額與存款日記賬的余額進行核對。如果兩者不匹配，原因可能是:
答:——甲方記賬錯誤；
b:有未結清的賬，銀行存款余額要調整到壹致為止。
第二，盤點出納現金。
與出納清點手頭現金，並與賬目核對。如有不符，應查明原因並進行對賬。盤點結束後，填寫“現金盤點報告表”作為調整現金賬面賬面記錄的原始憑證。
第三，盤點倉庫庫存；
組織財務和倉庫人員對公司所有存貨進行大清查，將存貨數據與存貨明細賬進行核對，確保每壹筆存貨的賬實相符。如有不符，找出原因，調整壹致。
第四，盤點公司的固定資產
與設備管理人員壹起檢查公司的固定資產。壹方面檢查賬目是否與實際固定資產相符。另壹方面，建立固定資產小卡片，張貼在固定資產的顯眼處，以備下次核對。對倉庫存貨、固定資產和其他財產物資逐壹進行盤點，並填寫盤點憑證，與賬面余額進行核對，確定盤虧和盤盈。填寫實際存款與存款對照表，作為調整賬面的憑證。
動詞 （verb的縮寫）與客戶核對應收賬款。
主要檢查銷售合同、報價單、送貨單等文件。做好每個客戶的應收賬款對賬單，先交給銷售人員核實，然後銷售人員再把對賬單發給客戶核實。核實後對方蓋章退回。如有差異，應編制“往來賬款核對表”說明情況，註明不壹致的賬目，並調整應收賬款，使其與客戶壹致。
不及物動詞與供應商核對應付賬款
檢查時主要檢查合同、入庫單等單據。要求供應商為每個供應商制作應付賬款報表，並發送給采購員核對。采購員核對後，交由財務人員核對，蓋章並標記壹致，退回。如發現不符，要查明原因，編制“往來賬戶盤點表”說明情況，並註明不符款項進行賬務處理。
七、檢查地方稅務申報。
查看地稅的報稅單，查看賬目上的相關涉稅數據是否與地稅網上報稅壹致。如果沒有，找出原因，進行調整。
八、檢查納稅申報表。
檢查全國納稅申報系統的報稅情況，熟悉各系統情況，檢查賬目中的相關涉稅數據與納稅申報系統中的數據是否壹致。如果不壹致，找出原因，進行調整。
九、收集各種文件
銀行流水單據、倉單和送貨單、生產申請單、銷售送貨單、合同、各種報表以及財務核算所需的其他單據。
十、建賬或賬務處理
以上單據準備好之後，沒有賬戶的可以準備賬戶，有賬戶的要根據實際情況進行賬務處理。通過清理亂賬知識的介紹，大家都清楚了，清理亂賬需要按照上述流程進行各種清查、數據收集、建賬。理順之後，還有壹個最重要的工作，就是把財務工作制度化、流程化。
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