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季度發票申報流程怎麽操作?

又是季度申報,更別說不能申報增值稅了,流程已經給妳整理好了。

如果從事會計行業,連增值稅都申報不了,會被別人嘲笑。我這裏有壹個關於增值稅申報的詳細流程,會計小白可以理解。讓我們來看看!

首先,我們需要了解增值稅的基本公式。

比如怎麽算的?當然,對於很多會計來說,只知道增值稅的計算公式就好了,那為什麽還要去了解呢?其實增值稅的計算背後還有很多細節需要我們註意。

(銷售額-采購額)*稅率我們來拆分壹下這個公式。

銷售額*稅率-采購額*稅率

讓我們給銷售稅率取個好聽的名字:銷項稅。

先給采購額*稅率取個好聽的名字:進項稅。

銷售金額*稅率-采購金額*稅率=銷售稅額-進項稅額=應交增值稅。

上壹個環節的銷項稅變成下壹個環節的進項稅,下壹個環節的銷項稅變成下壹個環節的進項稅。每個環節的銷項稅減去進項稅,就形成了這個環節的應納稅額。

註:這裏說的增值稅申報是針對普通納稅人的,也是最簡單的增值稅算法,不涉及差額征稅和簡易征稅。在妳對增值稅的計算公式有了簡單的了解之後,妳就可以了解報稅流程了。

其次,我們需要知道增值稅的數據是從哪裏來的。

第壹步:月末之後,打開我們的開票系統(以金稅盤為例),在報稅處理-月度統計中查詢。

第二步:選擇期間,這裏選擇8月份的賬單信息。

第三步:找到賬單摘要並打印出來以備後用。

這裏的信息是我們填寫申報表附表1中銷項稅的主要來源。

扣除數據

最常用的抵扣數據是增值稅專用發票抵扣,主要指專用發票抵扣憑證。

1.通過稅務局網站找到登錄網站的入口,如下圖所示:

目前全國4個直轄市、23個省、5個自治區、5個計劃單列市的增值稅發票綜合服務平臺網站基本相同。

網站的格式基本是不同省份可以替換中間代表省份的拼音字母。比如廣東省,四川換成廣東。

2.登錄後插入金稅盤、稅控盤或tax Ukey,輸入密碼即可登錄。

3.登錄後,我就以特價票為例,看看怎麽查。

4.單擊扣減復選框,並選中發票扣減復選框。

5.可以直接輸入要核對的發票編碼、編號等信息直接查詢發票。

您也可以為此發票選擇某個開票範圍,並檢查此期間的所有發票。

6.找到此發票後,點擊前面的框,並檢查確定提交它。

7.勾選“提交”後,點擊“扣款”進行統計,對提交的信息進行統計查詢。

8.統計查詢可以查看已經查看過的匯總信息。如果正確,在申報期間點擊確定完成,確認的信息會自動匯總到申報表中,我們核對後即可申報。

這個統計表是我們進項稅的主要來源。

然後,準備增值稅納稅申報表。

準備好數據

1,期初系統開票匯總

2.查看系統的檢查統計表。

3.對賬差異表

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