2018年內控工作計劃

　時間不等人，2017年又揮手告別了，我們也將迎來新的壹年——2018年，那麽在工作方面，妳有哪些好的計劃嗎?以下是由我為妳帶來的“2018年內控工作計劃”，更多內容請訪問。

2018年內控工作計劃(壹)

　2018年是我集團上市推進工作的壹個關鍵年度。按照財政部、證監會、審計署、銀監會、保監會聯合頒布的《企業內部控制基本規範》及配套指引要求，結合公司現有實際情況，應逐步建立、完善公司內部控制體系，規範企業內部控制行為，防範企業風險。

　第壹部分：企業內部控制工作規劃方案

　壹、內部控制的目標定位：

　壹是合法合規，二是提升效率。

　1、合法合規：國家法律要求，無論在書面上還是實質上，所有適用的法律、法規均應得到遵守。

　2、提升效率。業務部門花費大量的時間和精力去執行內部控制，目的是希望提升效率。“復雜的問題簡單化，簡單的問題流程化，流程的問題系統化”是在做流程控制時始終堅持的原則。

　二、內部控制的工作開展

　1、建立起壹個健康的內部控制文化環境

　(1)通過建立“簡單，可依賴”是公司的核心價值觀，

　(2)保持簡潔的公司文化和扁平的組織結構，沒有繁文縟節的條文約定，采用以結果為導向的高效決策方式。

　(3)各業務部門之間互相依賴、互相支持。

　2、逐步建立、完善風險評估與控制機制

　內部控制中的風險評估過程必須判明企業完成既定目標存在的外部風險與內部風險，分析各種風險的類型和程度。控制措施壹般包括：不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。

　3、建立起信息與溝通制度

　通過建立信息與溝通制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時溝通，促進內部控制有效運行。

　4、逐步建立企業內部監控的管理工作方式

　部門領導是本部門內部控制的第壹責任人，應對部門風險內部控制工作采用“元首問責制”。各部門內部領導對本部門員工的工作進行內部監督控制，員工間因流程實行職務性內部監督。公司監督部門對經營單位進行報告、評價及監督管理。集團執委會對集團各地區、部門的工作有監督、評價、督導的權利與責任。集團董事會對執委會的工作有監督、評價、督導的權利與責任。

　通過建立“目標管理”考核制度，確立公司每個員工的職責與工作目標，保證公司目標與員工工作目標的壹致性。

　三、內部控制工作範圍

　內部控制工作將涉及集團所有管理層級、涵蓋集團公司銷售、售後服務、產品延伸拓展等業務領域。可包括：公司治理結構、組織機構建設、投資融資管理、各項資產管理、會計控制、財務管理、銷售和維修服務管理、延伸產品的管理、行政管理、人力資源政策、計算機信息系統、合同擔保、對子公司的管理、重要業務事項的管控等。

　四、內部控制工作的開展及組織

　1、內部控制工作開展初步設定為兩年的內部控制基礎工作建立，三年內部控制制度的推行。

　2、內部控制工作在董事會與管理層兩個組織層面推行

　(1)董事會在內部控制中提供治理、指導和監督。是內部控制的重要要素。

　(2)管理層的素質和品行

　管理層對董事會負責。管理層的素質和品行直接影響企業目標及其實現的方式，它也影響著員工們的素質和品行以及行為準則。他直接反映了企業文化的取向。最高管理層對有效內部控制的態度和關註必須融入企業中。

　(3)集團內控部是推行內部控制的工作功能型機構。

　第二部分：2018年企業內部控制年度工作計劃

　按照《企業內部控制基本規範》及配套指引的要求，及企業內部控制工作規劃。2018年內控工作重心為內部控制制度基礎管理工作。

　壹、內控管理制度原則的宣導

　1、內控管理法規制度及集團內控管理規範的討論、制訂及宣導工作計劃的制訂。

　2、按照宣導計劃，組織對集團相關管理人員實行宣貫

　3、對宣貫結果的跟蹤

　計劃實施時間3-4月份

　二、制度系統的整理

　1、自查階段。各部門應於 2018年 5 月底之前完成本系統內自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。

　各地區自行組織門店按照企業內部控制基本規範和配套指引的相關規定，對各自的重要業務流程進行風險評估，對已有的內部控制制度及其實施情況進行全面系統的檢查、分析和梳理，將重要業務現有的政策、制度與風險進行對比，查找內部控制缺陷，編制風險清單。

　2、檢查階段。在集團內審委員會領導下，由集團內控部牽頭，將各部門相關人員及地區相關人員組成聯合工作組，對各部門制度、流程自審結果復合;按照內控工作原則，對相關制度修訂。報集團重新頒布執行。

　同時，整理內部控制缺陷，分析缺陷的性質和產生的原因，制定相應的內控措施，並上報內審委員會。

　3、問題披露階段。針對《企業內部控制規範》及配套文件的要求，針對相關檢察部門報告(如審計部門的審計報告，監察部門的監察報告，人力部門的處罰報告等)揭露出的問題，查找相關制度、流程中的風險控制點;對制度、流程進行修訂、升級。

　4、落實階段。制度聯合工作組，針對制度的執行情況，對執行部門的執行過程抽查並收集制度執行反饋信息。各部門及各地區公司根據內控結論情況，進行部門或地區公司內控制度的完善，機構、人員和崗位的調整等。

　5、評估階段。針對制度執行結果及反饋信息，針對制度、流程修訂的過程，應制度執行情況開展評估，對改進落實情況進行持續關註。

　三、2018年的預算跟蹤工作

　根據集團批準的2018年度預算，按月序時跟蹤各預算單位的預算執行情況。針對預算實際情況，定期、不定期對預算執行情況按照以下情形跟蹤、評估，並出具審查跟蹤報告。

　1、審查預算執行單位的控制方式。

　2、審查預算執行過程中的審批過程。

　3、審查預算執行中的重大差異。

　4、審查預算變更的允準過程。

　5、其他情形。

　四、集團考核指標評估工作

　1、搜集各部門考核指標及考核標準

　2、對考核指標及標準與制度的銜接情況進行評估

　3、對各項考核指標間的銜接情況開展評估

　4、對評估結果整合、分析，向內審委員會報告

　5、建議考核指標的調整及升級

　以上為內控工作規劃及2018年工作計劃，請領導指正。

2018年內控工作計劃(二)

　壹、指導思想

　按照改革創新、懲防並舉、統籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、優化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監控的學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰略，大力推進研究性教學，推動學校科學發展、和諧發展、持續發展提供堅強有力的政治保障。

　二、工作目標

　1.總體目標

　增強風險防範意識，建立自我檢視、主動防控、持續改進的廉政建設內生機制，最終實現從源頭上預防腐敗的目的。

　2.具體目標

　(1)達到六個到位：行政職權清理到位;風險源(點)查找到位;防範措施制定到位;防範責任落實到位;內控長效機制建立到位;行政效能提高到位。

　(2)形成六種內控機制：目標控制(幹部隊伍不出事，違紀違法案件零發生);橫向控制(形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行適度分解與制衡);縱向控制(形成內部垂直監控體系);流程控制(權力運行環節之間形成制約關系，對權力運行的高風險環節進行實時監控，形成有監控力的制度體系);預警控制(定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警);審計控制(定期進行內部審計)。

　三、工作內容和實施步驟

　(壹)建立內控機構，深入宣傳發動。

　1.建立內控機構。為內控機制建設提供組織保障。

　2.深入開展宣傳發動。以每個黨員幹部都理解內控、熟悉內控、參與內控為目標，深入開展內控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內控機制建設的重要意義。

　3.制訂內控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議;方案制訂後，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。

　(二)清理行政職權，優化權力運行流程。

　1.清理行政職權，編制職權清單。

　根據學校實際，行政職權清理的範圍包括：(1)各項內部管理權，包括組織人事管理(幹部選任、新教師招聘、教師調動、職稱評定、評優評先等)，財務管理(公務接待、資金使用、工程建設等)，資產管理(物品采購、日常辦公用品管理、固定資產管理等)，重要決策(政策制定、項目立項、資產處置、評估確認、行政獎懲等);(2)其他依法實施的行政執法權和內部事務管理權。

　2.優化權力運行流程，健全組織規則和程序制度。要以合乎法度、簡單明了、方便群眾、便於監督為基本原則，優化權力運行路徑，提升內控效率。保證環節之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執法權和管理權處於縝密的內部制約與監控之下。

　(三)堅持上下聯動，排查行政風險

　風險是指黨員幹部在行使權力、執行公務或日常生活中發生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：

　1.逐崗位逐環節排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個環節，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴重壹些，力求風險源(點)查找全面、細致、準確壹些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力項目、權力運行重點環節的風險排查。

　2.明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領導點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員幹部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防範措施。

　具體來說，主要從三個方面入手：壹是將目前已經發生違法違紀案件的環節作為風險點查找出來;二是將目前雖未發生案件，但存在較大風險隱患的環節作為風險點查找出來;三是將有發案風險，目前其他地區、其他單位已采取措施預防的環節作為風險點查找出來。

　3.規範查找步驟。風險點的排查，要按照每位幹部和教職工自查學校的科室負責人帶領全體人員集中討論科室負責人初審單位內控委員會二審聽取民主管理委員會意見單位領導組集體終審確認六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關、確保質量。

　4.突出查找重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務操作風險和人際交往風險等五類風險。

　(1)思想道德風險。查找是否無視紀律制度規定，不斷發生小過錯是否濫用裁量空間，經常做出有悖常理的決定;是否不按規定報告或故意隱瞞個人分管、經辦的重要公務和業務;是否經常對不屬於自己管轄範圍內的工作施加影響;是否以沈默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現象沒有應有的反應;是否經常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。

　(2)制度機制風險。結合管理權限，查找本科室的內控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業務活動和權力運行的全過程。特別要排查那些不受關註且無制度約束的風險源(點)，確保涉及職權、利益的關鍵節點均能得到有效的制度規範和約束。

　(3)崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執行議事規則等方面可能存在的風險。

　(4)業務操作風險。結合業務工作特點，查找各類業務流程運行過程中易發的違紀違法行為。

　(5)人際交往風險。結合自身職權，查找有無與服務對象交往過密，經常在壹起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。

　5.建立廉政風險源(點)信息庫。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照內容全面、描述清楚、語言簡潔的要求，采取圖表方式，對風險點逐壹登記，歸類匯總，壹壹列舉出問題類型、表現形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險臺賬，形成本單位的風險信息庫。

　(四)制定防範措施，清理整合制度。

　1.制定風險防範措施。針對查找出的每個風險源(點)，深入分析風險產生的原因，按照有風險點必有防範措施的要求，逐壹制定具體有效的防範措施。

　2.完善規章制度。對原有制度進行清理、整合，並根據新形勢、新要求進行創造性地修訂和補充，重構單位權力內控各項規章制度，並將內控制度匯編成冊，形成制度體系。

　重點加強對重大決策、幹部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監督，用完備的內控制度管人、管事、管錢、管物。

　3.持續更新內控機制。

　(五)抓好檢查評估，務求內控實效

　1.正常開展自查自糾。如發現問題，要及時對違紀違規行為進行問責，督促被檢查對象整改。

　2.定期接受專項考評。

　3.認真執行問責制度。

　四、工作要求

　1.加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的壹項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。

　2.突出重點，統籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩步推進，確保各項工作措施落實到位。