銷售方申請紅字發票流程大致如下
1.點擊"發票管理"上方'紅字發票信息表'下拉菜單選擇'紅字增值稅專用發票信息表填開';
2.選擇"銷售方申請",如果發票未寄送出去並且未超過壹個月,則選擇"因開票有誤等原因尚未交付的";反之選擇第壹項"因開票有誤購買方拒收",輸入"發票代碼和發票號碼"點擊"下壹步",確認信息表票面信息是否正確;如果票面無信息,則手工錄入需紅沖票面信息.(註:金額、數量為負數;單價為正數,清單信息可匯總成壹行商品),確認完成點擊右上角"打印",然後選擇"不打印",最後點擊"取消";
3.點擊"發票管理"上方'紅字發票信息表'下拉菜單選擇'紅字增值稅專用發票信息表查詢導出',彈出窗口選中已開信息表,點擊'上傳'按鈕,點"確定",待信息表上傳完成顯示"審核通過"即可進入發票填開界面開具負數發票;
4.由購買方申請開具紅字增值稅專用發票,根據對應藍字增值稅專用發票抵扣增值稅銷項稅額情況,分已抵扣和未抵扣,當選擇已抵扣時,只要選擇發票種類後,不需要填寫對應藍字發票代碼和發票號碼,點"確定"進入填開界面;
5.點擊"發票管理----發票填開---專用發票填開"在增值稅專用發票填開界面中,點擊"紅字---導入網絡下載紅字發票信息表",雙擊信息表編號,確認票面信息是否正確,並打印在正常的發票上即可.
收到的紅字發票需要勾選嗎
取得的紅字增值稅發票是不需要認證的.這裏又要分幾種情況處理紅票:
1.如果妳是紅票對應的原票沒有認證過,對方給妳開具的紅票的話,妳只需把它跟紅票申請單、紅票通知單、紅字發票裝訂壹起即可,重新索要發票.
2.如果是由於退貨等取得的紅票,那麽在申請開具紅票時,妳就相應的做進項稅轉出處理了,等紅票拿到後,直接附到憑證後即可.
根據《國家稅務總局關於修訂增值稅專用發票使用規定的補充通知》(國稅發[2007]18號)的規定:"紅字專用發票暫不報送稅務機關認證."
紅字發票,是企業在發生銷售退回時所開具的,開局之前,必須要向稅務局申請開局《紅字增值稅專用發票》,經批準後,才可以開具,並及時入賬!
2020新版開發票的專票紅字發票怎麽開?根據我們上面文章中的介紹,我們可以了解到企業在發生銷售業務退回等的時候,可以開具相應的增值稅紅字發票將企業的銷項稅額進行沖減,具體的操作方法請參考我們在上面的相關的介紹.