第十五條 崗位設置
實行綜合櫃員制的營業網點應根據業務量大小，本著精幹、高效的原則合理設置以下崗位：主管櫃員、綜合員、綜合櫃員、憑證員、現金調撥員（分社除外）。其他崗位在明確責任制和監督制約的前提下，按要求合理設置。
第十六條 崗位職責
壹、主管櫃員崗位職責
（壹）領導和管理轄內會計出納工作，督促和檢查櫃員認真貫徹落實各項規章制度以及業務操作規程，合理安排有關人員的工作，努力提高工作質量和服務水平。
（二）參與制定本單位工作計劃及重大問題的決策，負責會計出納工作總結，撰寫財務分析報告，向本單位領導和上級會計部門報告工作。
（三）按照內部管理規定，確定內勤人員的勞動組合，對櫃員工作範圍及權限進行授權控制。掌管單位行政公章、法定代表人名章、聯行專用章、鋼印，掌握綜合業務系統管理員密碼和編押機管理員密碼，確保綜合業務系統的安全運行及業務活動的正常開展。
（四）制定和落實櫃員工作責任制，建立業務考核制度。定期檢查各櫃員賬務，加強現場監管，對櫃員的工作情況做好檢查和評價。
（五）組織櫃員進行業務學習，開展多種形式的業務練兵活動，負責對櫃員業務知識和業務技能的定期考核工作。
（六）按制度規定處理會計出納工作中的重要事項和疑難問題，對發生的各類會計出納差錯和事故，及時組織追查、補救和上報工作。
（七）按規定掌管有關登記簿，並做好紀錄。
（八）對綜合櫃員簽發的存款證實書進行核實並蓋章確認。
（九）定期檢查各櫃員現金、重要憑證、有價單證保管使用情況。
（十）每日定時開關監控系統，保管、定期觀看監控資料。隨時對監控系統進行檢查，發現問題及時解決，確保系統正常運行。
（十壹）每日營業終了，檢查各櫃員保管的現金、重要空白憑證、卡片賬、有價單證等是否相符，賬簿的登記是否合規，並對檢查事項在有關登記簿上做好記錄。
（十二）履行會計主管日常職責，完成領導和上級管理部門交辦的其他事項。
二、綜合員崗位職責
（壹）協助主管櫃員（會計主管）管理聯行結算業務，組織開展業務宣傳，協助組織各項規章制度的實施。
（二）編制有關會計報表，撰寫分析資料。
（三）按照規定及時計提應付息、折舊、呆賬準備金以及向稅務部門繳納的各種稅金。負責納稅申報和繳納，辦理與稅務部門之間業務事項。
（四）負責協助主管櫃員對對公賬戶開立的審查和大額存取款備案，並保管開戶許可證和備案資料。
（五）審查貸款業務是否符合有關規定和操作程序；計息是否正確，表外、表內利息的核算是否合規；應付息計提、稅金繳納是否及時正確，損益反映是否真實；
（六）審核借據要素和貸款科目使用，保管貸款借據；核對、保管計息清單和利息卡片及有關貸款業務資料，記載貸款和應收利息手工賬，隨時查詢欠息單位賬戶余額，及時扣收所欠利息。
（七）按規定定期對社內往來、系統內往來（準備金和借款戶）、同業往來、匯差資金賬戶進行核對，定期與單位進行帳務核對，保管有關對賬單。
（八）負責綜合業務網絡系統日常管理，每日打印有關報表，定期裝訂入檔。
（九）按照結息規定及時打印貸款計息清單和利息信息憑證，並對存、貸款計息審核把關。
（十）保管批量處理業務賬表和有關登記簿。
（十壹）監督匯差資金賬戶，每日匡算資金頭寸，並將有關事項及時向主管櫃員匯報。
（十二）對發出的聯行往賬業務，每日對照業務清單進行逐筆勾對，發現差錯及時報告、補救。
（十三）在規定權限內對前臺櫃員有關業務進行授權。
（十四）監督對公單位的開銷戶、賬號、戶名的變更和掛失、凍結與扣劃是否符合有關規定。
（十五）監督櫃員領用、使用、出售的有價單證、重要空白憑證是否符合要求，對櫃員使用的重要憑證進行二次銷號，檢查櫃員對《重要空白憑證登記簿》的記載是否合規。
（十六）檢查掛失、抹帳、沖賬、掛賬、大額提現、大額匯劃等是否經主管櫃員授權、簽批，有關登記簿記載是否齊全。
（十七）對賬務處理的合規、合法性進行全面審核。次日逐筆審查櫃員記賬憑證與原始憑證內容是否相符，憑證要素是否齊全，記賬份數與系統記錄是否壹致等。
（十八）審核匯票、本票、支票簽發、解付、退票、掛失以及電子匯兌的匯出、匯入、退匯是否符合規定；委托收款、托收承付以及承兌匯票的貼現處理手續是否合規；各種查詢查復是否及時。
（十九）同城票據交換是否符合人民銀行的規定，各項中間業務是否符合有關的核算手續。
（二十）辦理其他交辦事項。
三、 綜合櫃員崗位職責
（壹）認真執行各項規章制度，規範業務操作，嚴格按規程處理業務。
（二）辦理儲蓄業務、對公業務、信通卡業務、各類中間業務、代辦站及貸款等業務。
（三）負責臨櫃業務查詢、掛失、解掛、凍結、解凍等事項，並登記相關登記簿。
（四）辦理主輔幣、殘幣的兌換和有價證券的兌付業務。
（五）保管使用轉訖章、現金訖章、儲蓄專用章等業務印章。
（六）隨時檢查現金箱、憑證箱，保持合理庫存，超限額部分及時上繳內庫管理員。
（七）營業終了，按規定打印有關報表、資料，核對當日庫存現金和憑證，經核實無誤後簽退。
（八）休班、短期離崗將重要空白憑證、印章全部入箱，辦理相關交接手續，將款項全部交清。
（九）辦理交辦的其他事項。
四、憑證員崗位職責
（壹）保管本網點所有空白憑證，登記、保管空白重要憑證登記簿。
（二）定期核對重要空白憑證的庫存數，保證帳、簿、實相符。
（三）根據綜合櫃員填寫的空白重要憑證領用單，為櫃員調撥憑證。
（四）辦理交辦的其他事項。
五、現金調撥員崗位職責
（壹）保管本網點內庫庫存現金，掌管使用內庫“現金庫存登記簿”。
（二）營業終了匯總各櫃員“現金庫存登記簿”，與計算機打印的現金余額統計表核對相符後，據以登記現金庫存登記簿。
（三）根據櫃員填寫的現金調撥單，為櫃員辦理庫存現金的上解下撥。
（四）按規定匡算庫存限額，超出部分及時上繳。
（五）保管入庫保管已沒收的假幣（券），按照人民銀行規定上繳，並辦好出庫、交接手續。
（六）保管抵、質（押）品及有價單證，掌管使用有關登記簿，定期檢查保證帳、簿、實相符。
（七）辦理交辦的其他事項。