目前金融機構“半年至壹年(含壹年)”人民幣貸款基準利率為5.31%，是21.24%的4倍。因此，如果約定“月息兩分”的利率，則年利率為24%，剛好達到法律規定的上限。約定利率時，應明確利率的具體表達方式。利率的具體表達方式主要包括:
(1)年利率:用%表示。
(2)月利率，以‰表示；
(3)日利率，表示為“/萬”。
法律依據:《中華人民共和國民法典》
第六百八十條第二款借款合同沒有約定支付利息的，視為沒有利息。“由此可見，個人之間的借貸原則上是自由的，除非當事人有特別約定，否則應當支付利息。
第六百七十六條借款人未按照約定期限歸還借款的，應當按照約定或者國家有關規定支付逾期利息。