公司財務部應將庫存現金控制在批準的限額內，不得超限額存放現金。
嚴格執行現金盤點制度，做到日結，確保現金安全。如發生現金短缺，應及時查明原因，向單位領導匯報，並追究責任人的責任。
不允許使用“白條”進入賬戶。
不準私自挪用、占用和借用公款和現金。
在公司以外的金融機構提取或存入現金(限額為人民幣654.38+0萬元以上)時，需要兩個人乘坐公司車前往。
現金出納必須嚴格妥善保管金庫密碼和鑰匙。
現金出納應妥善保管金庫存放的現金和有價證券，不準在金庫內存放個人物品。
現金出納必須隨時接受開戶銀行和單位領導的檢查和監督。
出納必須嚴格遵守上述規定。
第二，銀行存款管理。
公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理公司基本和輔助銀行賬戶的開立及各項銀行結算業務。
公司必須認真執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國公司法》等相關結算管理制度。
作廢的銀行支票應由出納蓋章並妥善保管。
根據公司實際情況，銀行結算方式有:支票(現金支票、轉賬支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限水、電、電話費)，不使用其他結算方式。
從銀行取回的各種結算憑證應及時記錄。
公司按每個銀行賬號建立銀行存款臺賬，出納及時將公司銀行存款臺賬與銀行對賬單逐筆核對。每季度末，制作銀行對賬余額明細表。
銀行櫃員必須及時查明銀行對賬明細表中記錄的賬目原因，通知責任人更正錯誤，及時清理未到達的賬目。賬目不壹致的問題應該盡快解決。
空白銀行支票和預留印鑒必須負責。出納應逐壹登記，記錄用途、使用單位、金額、支票號碼等。簽發的支票。
第三，往來賬戶的管理。
應收賬款的管理:公司各銷售部門根據收入的確定標準及時開具發票後，由財務部進行賬務處理，編制會計憑證，與客戶登記有關收入和應收賬款的會計賬簿，定期與各銷售部門核對，確保雙方賬目壹致。
其他應收款管理:公司各部門形成的出差貸款、采購貸款、部門備用金等業務發生後應及時報銷，每年6月5438+2月中旬清理。每年6月5438+2月中旬清理各部門備用金，借舊還新。
應付賬款管理:公司各部門應及時處理因采購產生的應付賬款，登記相應賬簿，並定期與相關部門對賬，確保雙方賬目壹致。
第四，內部牽制。
公司實行銀行支票和銀行預留印鑒負責制度。
非出納人員不能處理現金和銀行收付。
庫存現金和有價證券每季度抽查壹次。
出納不允許制證，只有財務部指定的制證人員才能制證。
擴展數據:
出納指的是做出納工作的人。顧名思義，出去的是支出，進去的是收入。出納的工作是管理貨幣資金、票據和有價證券的進出。
出納人員必須具備良好的職業道德，例如，熱愛本職工作，忠於職守，壹絲不茍，科學理財，充分發揮資金的使用效率。
參考資料:
櫃員-百度百科