1.根據學校下達的包幹經費數額，檢查是否有超預算支出，如果有，原因是什麽。
2.審查支出單據審批手續是否完備，支出是否真實合理，有無弄虛作假、虛報等情況。
3.單位是否存在自收自支、私設“小金庫”的問題？
二、未納入學校統壹財務管理單位的資金審計。
1.單位賬戶設置和管理是否合法規範，是否存在多頭開戶、業務記錄不全、隱瞞、私分、設立表外賬戶等情況。
2.是否在銀行開戶，通過銀行進行大宗經濟業務轉賬。
3 .資金管理規章制度、制度是否健全。
4.費用報銷單據是否規範，手續是否齊全。
三是對校內經濟實體的業務審計。
1.收費標準是否合理，是否與學校有約定。
2.收入是否合理合法，是否存在弄虛作假、套取學校資金的現象。
3 .應上交學校的合同款是否按時足額上繳。
4.財務管理制度是否健全，報銷憑證是否按規定程序審核簽字，是否存在真實性、違規開支等問題。
四、小型土木工程和維修項目的審核
1.項目立項、招投標、驗收、結算是否按學校規定的程序進行。
2.施工合同的簽訂是否規範，合同內容是否完整。
3.檢查工程結算金額是否真實，有無違規支出工程造價。
財務審計的內容和職責2壹、審計準備階段(審計前階段)
1，接受相關部門委托(或根據年度審計工作計劃)，確定具體審計事項。
2、組成審核小組，並確定審核組長(項目負責人)。
3、對被審計單位(人)，進行必要的了解和調查。主要了解工作(業務)性質、工作(業務)範圍、組織架構、人員情況、財務會計特點(包括主要賬戶的設置)、單位歷次審計情況等。
4、確定審計工作重點，制定審計工作計劃，並經領導審核批準。
5、編制審計通知書，由被審計單位承諾，並經領導審核批準。
6、下達審計通知書，並召開由審計部門領導、審計組成員和被審計單位有關人員參加的會議。
7.將審計通知書抄送財務部，由財務部提供被審計單位的相關財務資料(包括賬簿電子文檔)。
二、審計實施階段
1.對財務部門和被審計單位提供的相關會計資料(包括電子文檔)實施財務審計程序。
(1)根據賬號(賬戶)中的明細項目匯總財務收支情況，準備審計檢查表。
(2)按賬號(賬戶)匯總財務收支情況，編制審計檢查表。
(3)根據重點詳細檢查具體會計事項，編制審計檢查表。
(四)抽查會計憑證，復制主要會計科目的會計憑證。
(5)根據審計工作需要，找有關人員和部門調查了解情況，並及時做好調查記錄，必要時召開座談會。
(6)在審計實施過程中，審計組應及時向審計機關領導報告審計進展情況和審計過程中的相關信息。
2、整理和總結審計實施過程中發現的問題及相關情況。
3.審計組向審計室領導匯報審計過程中發現的問題及相關情況，初步篩選問題，確定需要進壹步核實的問題。
4.實施相關的附加審計程序。
5、審計組再次向審計辦公室領導匯報核實和追加審計實施情況，並確定
審計報告反映的問題及需要披露的事項。
第三，審計報告階段
1.審計組收集審計工作底稿，編寫審計報告初稿，並將審計報告初稿和審計工作底稿提交審計機關分管領導審閱。
2、審計組根據審計要求，修改審計報告。
3.審計組向審計室領導報告審計報告草稿，並最終確定審計報告草稿。
4.將審計報告征求意見稿發送相關分管領導和財務部領導傳閱，並進行相應溝通。
5.修改並最終確定審計報告的征求意見稿。
6.征求被審計單位(方)對審計報告征求意見稿的意見。
7.將最終審核報告輸入在線審批程序，並出具正式審核報告。
8、向有關領導、部門和當事人正式提出審計報告。
第四，審計報告的最後階段
1，審計組根據審計文件歸檔程序，整理和收集審計工作底稿。
2.將整理好的審計文件裝訂成冊。
3.歸檔的審計報告應按要求統壹編號和裝箱。
財務審計的內容和職責第三部分壹、部門描述
財務審計部是公司經營管理的重要職能部門。其主要任務是制定和實施公司的各項財務管理制度、成本控制制度和財產管理制度，對公司各部門的壹切財務工作實施統壹管理，定期分析公司的財務和經營狀況，為公司的經營決策和工程項目的投資控制提供重要的依據和建議。
二、具體職責
1.負責組織實施《會計法》、《公司法》、《企業會計準則》等財務法律法規，建立健全公司財務管理的各項規章制度。
第二，在總經理的直接領導下，嚴格執行公司的財務管理規章制度。
3.負責公司財務核算，按時做賬、報表，做到手續完備、內容真實、數字準確、賬目整潔，按時進行財務分析，及時向相關部門提供準確、完整、齊全的會計信息。
四、加強財務管理，做好財務結算工作，正確合理分配和使用資金，提高資金使用效率，為公司發展積累資金。
5.聯絡財稅、國資委、審計局、財務部，協助總經理處理與相關部門的關系，及時了解財稅、融資動態。
六、遵守和維護國家財經法規，嚴格開支，認真執行費用開支審批權限，費用報銷制度。
七、參與公司的管理，圍繞提高公司的管理水平和經濟效益，當公司的財務管理、經營人員。
八。監督檢查公司固定資產、低值易耗品、材料和物資的保管和使用情況，註意發現和提出財產物資管理和使用中存在的問題，確保公司財產物資的合理使用和安全管理。
九、督促有關人員做好項目欠款的清理工作，為公司提供準確的財務信息。
十、嚴格按照《國有建設單位基本建設會計制度》規定對投資項目進行財務核算，做到單獨建賬、單獨核算，賬目真實準確，每月及時上報基建報表，隨時接受各級檢查。確保專項資金“專賬存儲、專賬核算”，堅持建設項目五制要求，做好專項資金預算、資金撥付和效益分析管理工作。
XI。定期組織財務分析會，考核經營成果，分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促進公司管理水平的不斷提高。
十二、嚴格按照《會計檔案管理制度》的要求，保管公司的財務文件、資料、合同、協議，督促本部門完整保管公司的會計憑證、會計賬簿、財務報告及其他會計資料。
十三、負責完成公司安排的其他工作。
財務審計的內容和職責4壹、工作職責
1.認真貫徹《會計法》、《審計法》和有關法律、法規、方針、政策，執行上級和農村公路管理辦公室制定的規章制度。
2、負責編制年度財務預算；年度財務決算，檢查監督各項資金的使用和管理，宏觀調控財務運行。
3、負責監督檢查全市農村公路資金的管理和使用。
4、負責農村公路建設資金的管理和審計工作。
5、負責全系統會計人員的繼續教育和業務培訓。
6、負責農村公路管理處住房公積金管理和固定資產管理。
二、部門人員分工
(壹)科長工作職責:
1，主持財務審計科全面工作，制定本科工作計劃，完善本科工作制度並組織實施，加強人員管理，組織完成本科職責範圍內的各項工作。
2.協助領導指導我們的財務管理、會計和內部審計。
固定資產的計劃和管理。
3、協助領導對縣(市)、區財政、審計工作進行指導、監督和檢查。
4、負責組織縣(市)區會計人員的業務培訓。
5、掌握月度和年度資金實際進度，及時反饋信息供領導決策。協調部門內崗位關系，做好相關資金和其他資金的核算和管理。
6.組織部門人員的業務學習，提高與財務審計業務相適應的專業能力。
7、負責完成領導交辦的其他工作。
㈡副處長員額
1.遵守財經紀律，遵守財務制度。
2.協助科長進行財務管理、會計核算和固定資產管理。
3.負責簿記、基金會計和會計電算化。
4、完整、準確、及時地上報各種會計報表。
5.承辦領導交辦的其他工作。
(3)副科長職位
1.加強審計基礎工作，完善內部審計崗位責任制和審計管理制度，嚴格監督日常資金流向和財務收支，規範財務行為。
2、負責全市農村公路建設資金的專項審計，監督管理項目預算(決算)、銀行信貸使用、項目建設資金撥付等相關財務工作，確保項目建設資金專款專用。
3、監督檢查各縣(市、區)農村公路管理按照
海關開展法規稽核工作，建立健全全市農村公路內部稽核人員制度，組織縣(市、區)稽核人員業務知識培訓，提高稽核人員的業務素質。
4、完成上級主管部門指定的專項審計工作和社會委托審計。
5.完成效益領導交辦的其他任務。
(四)部門分工
1.基建出納:確保項目資金及時支付，保證項目建設順利進行；確保資金無誤，各種支票、印章妥善保管，嚴格按照規定用途使用；配合審計工作。
2.經費出納(工會出納):支付全所辦公經費，保證全所工作的正常開展；確保資金無誤，各種支票、印章妥善保管，嚴格按照規定用途使用。
3.檔案和票據管理:負責會計檔案的整理和裝訂；負責保管會計檔案；負責會計檔案的移交；負責借閱會計檔案；參與會計檔案的出售；負責接收項目竣工後被撤銷、合並單位和建設單位的會計檔案。
財務審計的內容和責任5 1。監督酒店建立健全財務會計制度，檢查財務制度的執行情況，監督財務會計工作質量。
2.監督酒店建立健全財務管理制度，完善財務監督機制，檢查酒店執行國家財經法律、法規、制度和遵守財經紀律的情況，監督財務活動的合法性。
3.審核酒店擬定的年度財務預決算方案、資金使用和調度方案、資金籌集、融資和投資方案、利潤分配或彌補虧損方案。
4.組織、計劃和管理公司稅務。
5.與財政、稅務、銀行、證券等相關政府部門以及會計師事務所等相關中介機構建立並保持良好的關系。
6.監督酒店產權改造、資產核銷、資產重組、對外投資、債務擔保、資產抵押等重大財務活動的決策程序和執行情況。
7、審核酒店財務報告，評估和報告其管理績效。* *與酒店總經理壹起負責財務報表和報告的質量。
8.與酒店總經理共同審批公司在規定限額內的經營、融資和投資(對外和對內)支出；在酒店授權範圍內負責貸款擔保事宜。