壹、多項選擇題
1和2016年，中國A集團試圖收購美國B汽車公司的全資子公司C公司，但遭到C公司工人組織的強烈反對，因為全國大部分員工認為中國公司工作效率低，工作時間長，福利待遇差，管理能力弱。這反映了()的風險。
壹，社會文化風險
B.政治風險
C.合規風險
D.運營風險
2、下列關於全面風險管理的特點，錯誤的是()。
壹、全面風險管理適用於企業的各個層面，體現了全面風險管理在各個層面的價值。
b、只有將風險意識轉化為全體員工的共同認識和自覺行動，才能保證風險管理目標的實現。
c、全面風險管理要求風險管理專業人員實施專業化管理。
d全面風險管理必須有壹套系統化、標準化的方法，確保所有風險都得到識別和管理。
3.A公司是壹家煙花廠，防爆、防火、防雷、防靜電等安全設備設施齊全。但由於大部分工人沒有接受安全生產培訓，某廠房發生爆炸，部分成品被毀。從基於風險的分類來看，工廠爆炸後給煙花廠帶來的經濟損失屬於()。
壹、預防費用
b、修正成本
c、懲罰成本
d、損失成本
4.關於風險管理的基本流程，下列步驟正確的是()。
A.制定風險管理策略，提出並實施風險管理解決方案，收集風險管理的初始信息，進行風險評估，監督和改進風險管理。
B.制定風險管理策略，收集風險管理的初始信息，進行風險評估，監督和改進風險管理。
C.收集風險管理的初始信息，進行風險評估，制定風險管理策略，提出並實施風險管理解決方案，監督和改進風險管理。
d、收集風險管理的初始信息，制定風險管理策略，提出並實施風險管理解決方案，進行風險評估，監督和改進風險管理。
5、某公司為了應對可能出現的風險，設立了專項風險基金，專門用於風險接受的損失補償，以形成抵禦風險的堅強後盾，這種風險管理工具是()。
A.風險轉換
B.風險轉移
c、風險補償
d、風險規避
6.A公司是國內大型基建公司，現考慮在非洲坦桑尼亞未開發的山區承接大型橋梁工程。由於地勢陡峭，容易造成嚴重事故，公司對派遣員工進行專門的安全培訓和管理。這反映了風險管理工具是()。
壹、風險補償
b、風險規避
c、風險控制
d、風險轉換
7.A公司是集團上市公司，其董事會設有風險管理委員會，對董事會負責。下列說法不屬於風險管理委員會主要職責的是:()。
a、審核重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告。
B.審閱內部審計部門提交的風險管理監督評價綜合審計報告。
c、研究並提出全面風險管理報告。
d、審查風險管理組織及其職責計劃。
8.A公司是壹家食品加工企業，需要在三個月內采購壹批大豆。目前大豆市場價格4000元/噸。A公司管理層預測三個月後大豆的市場價格將超過4600元/噸，但由於A公司的倉儲能力有限，現在采購的大豆將無法正常儲存。A公司計劃通過衍生品交易抵消大豆市場價格上漲的風險。以下方案中，A公司可以采用()。
A.賣出壹個3個月後到期的行權價為4500元/噸的看漲期權。
B.賣出後三個月到期行權價為4500元/噸的看跌期權。
C.買入3個月後到期的行權價為4500元/噸的看漲期權。
d、買入3個月後到期的行權價為4500元/噸的看跌期權。
9、下列關於金融衍生品的說法，不正確的是()。
a、遠期合同是必須履行的協議。
b、期權合約到期，可以選擇行權，也可以選擇不行權。
C.期貨合約可以在到期時交割，也可以通過相反的方式進行對沖。
d、衍生產品成本很高，風險很大。
10.A公司是壹家船運公司。為了將公司與海關相關的船舶、貨物、作業的損失及其責任轉移給他人，公司與某保險公司簽訂了財務合同，約定發生風險時由保險公司承擔相應的損失，但作為補償，公司應向保險公司支付壹定的保險費。a公司管理虧損事件的手段屬於()。
壹、風險投資
B.應急資金
C.保險
d、職業自我保護
11.下列關於風險融資的說法中，()是不正確的。
a、公司可以與銀行簽訂應急資金合同，以應對公司突發事件引起的資金需求。
b、風險管理既可以針對可控風險，也可以針對不可控風險。
c、風險融資的手段不改變風險事件發生的可能性，但可以改變風險事件可能造成的直接損失的程度。
D.風險融資是公司戰略的有機組成部分，其風險管理的結果直接影響公司整體價值的提升。
12，A公司是壹家化纖企業，近期準備新建生產線項目。考慮到項目實施過程中壹些不確定因素的變化，公司分別以固定資產投資、經營成本和銷售收入為分析對象，分析各因素的變化對項目內部收益率的影響。從以上信息來看，投資方采用的分析方法是()。
壹、敏感性分析方法
b、決策樹方法
c、情景設計法
D.事件樹分析法
二、選擇題
1.在現代市場經濟中，企業風險是指那些影響企業實現其戰略目標的不確定性。下列關於風險概念的說法正確的是()。
壹、企業風險與企業戰略有關
b、風險是壹系列可能的結果。
C.風險既有客觀的，也有主觀的。
D.風險總是與機遇並存。
2.集團企業A公司正在考慮收購壹家航空公司，以實現業務多元化。公司管理層需要評估這壹決策的風險。評估可能的工業風險時需要考慮的因素包括()。
壹、生命周期階段
B.揮發性
集中程度
D.政策影響
3.風險管理是從戰略制定到日常運營的壹系列對風險的信念和態度。下列屬於風險管理內涵的是()。
壹、受企業各級人員的影響
b、貫穿整個企業的持續過程
c、適用於各級企業和單位。
d、能向企業的管理層和董事會提供絕對擔保。
4.在風險管理的過程中，我們必須考慮成本效益的問題。下列選項中，基於風險管理的分類是()。
壹、預防費用
B.維修費用
c、懲罰成本
d、處置成本
5.建立風險管理文化的主要作用是()。
壹、溝通
B.合作
c、聯系人
d、分配
6、下列選項中屬於企業風險管理總體目標的是()。
a、確保風險被控制在與公司總體目標相適應、可承受的範圍內。
b、確保內部與外部，尤其是企業與股東之間實現真實可靠的信息溝通，包括編制和提供真實可靠的財務報告。
c、保證企業有關規章制度和為實現經營目標所采取的重大措施的實施，保證經營管理的有效性，提高經營活動的效率和效果，減少實現經營目標的不確定性。
d、確保遵守相關法律法規
7、企業面對風險可以采取多種不同的措施進行管理，下列屬於運用風險規避的有()。
不允許員工訪問某些網站或下載某些內容。
退出壹個市場以避免激烈的競爭。
c、建立質量檢驗，防止不良品出廠
d、利用期貨進行套期保值
8.以下是董事會在風險管理中的主要職責()。
壹、批準重大決策的風險評估報告
b、監督企業風險管理文化的培育
C.審查風險管理戰略和主要風險管理解決方案。
d、審計風險管理組織結構及其職責計劃
9.下列關於損失事件管理的說法中，正確的是()。
a、虧損融資是虧損事件管理中最重要的部分。
b、應急資金是風險投資的表現形式之壹。
c、應急資本不涉及風險的轉移，它是企業風險補償策略的壹種方式。
d專業自保公司也可以在保險市場開展業務。
10，頭腦風暴法的優點是()。
a、激發想象力，有助於發現新的風險和新的解決方案。
b、讓主要利益相關者參與其中，有助於全面溝通。
c，更快更容易進行。
d、所有的觀點都有相同的權重，避免重要的人占優勢的問題。
三、簡答題
服裝業是我國的傳統優勢產業，在國民經濟中占有重要地位，也是我國出口的重要產品。因此，服裝行業對宏觀經濟波動反應明顯，國內外經濟形勢會通過消費影響服裝行業。而且服裝行業競爭充分，行業集中度不高。由於市場供大於求，再加上行業市場整體低迷，產品同質化問題日益加深，市場競爭日趨激烈，行業整體盈利能力明顯下降。
A公司是壹家外貿服裝加工企業，產品60%出口，40%通過國內大型超市銷售。2008年金融危機後，國外市場受經濟波動影響，訂單大幅減少，企業資金壓力巨大。雖然近年來國外經濟有所好轉，但前景仍不明朗。相比之下，國內幾家大型超市的銷量還不錯。公司和超市約定的賬期壹般是壹個月。然而，經常發生拖延，有時長達三個月無法獲得付款，這進壹步加劇了公司的財務問題。為此，公司與當地銀行簽訂協議，在A公司遇到緊急資金需求時，銀行在約定額度內優先貸款。
A公司所有面料均從意大利進口，與供應商的所有業務往來均通過網絡進行。近年來，意大利通貨膨脹嚴重，幾大面料供應商也面臨問題，供貨經常中斷。
同時，公司地處長三角地區，企業眾多，電力供應緊張，拉閘限電頻繁，導致公司生產無法正常進行，成本明顯增加。“用工荒”也使得公司無法招到足夠的技術工人，只能招生手進行生產。
簡要分析A公司目前面臨的風險類型..
簡要分析A公司應對資金問題的措施類型，並分析其特點。
回答部分
壹、多項選擇題
1，正確答案a
答案分析
本主題研究企業面臨的風險類型。文化風險是指文化這壹不確定因素的影響給企業經營活動帶來損失的可能性。中國企業的員工意識導致了合並的失敗。
2.正確答案A
答案分析
本主題考察企業風險管理的特征。企業全面風險管理的特點之壹戰略上表明，雖然風險管理滲透於現代企業的壹切活動，存在於現代企業管理者的日常管理中，但主要運用於企業的戰略管理層面，全面風險管理的價值在於從戰略層面整合和管理企業層面的風險。因此，選項A是錯誤的。
3.正確答案D
答案分析
損失成本是風險發生後給企業帶來的直接的、間接的、有形的、無形的、經濟的、社會的、短期的、長期的、現實的和潛在的經濟損失。這些損失有的可以準確確認和計量，有的則難以準確計算。廠房爆炸後給花炮廠帶來的經濟損失屬於損失成本。
4.回答正確C
答案分析
風險管理的基本流程包括以下主要任務:(1)收集風險管理的初始信息；(2)進行風險評估；(3)制定風險管理策略；(4)提出並實施風險管理解決方案；(5)風險管理的監督和改進。
5.回答正確C
答案分析
本主題研究風險管理工具。風險管理工具有七種:風險承擔、風險規避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償和風險控制。風險補償是指企業采取適當措施補償風險可能造成的損失。風險補償是指企業主動承擔風險，采取措施補償可能的損失。
6.回答正確C
答案分析
本主題研究風險管理工具。風險控制是指控制動機、環境、條件等。風險事件的發生，從而減少損失或風險事件發生的概率。對派遣員工進行專門的安全培訓和管理，可以減少意外傷亡造成的損失。
7.回答正確C
答案分析
風險管理委員會對董事會負責，主要履行以下職責:
(1)提交全面風險管理年度報告；
(二)審查風險管理策略和主要風險管理解決方案；
(三)審查判斷重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的標準或機制，以及重大決策的風險評估報告；
(4)審閱內部審計部門提交的風險管理監督評價綜合審計報告；
(5)審查風險管理組織及其責任計劃；
(六)辦理董事會授權的其他全面風險管理相關事宜。
研究提出全面風險管理工作報告是風險管理職能部門的職責，選項C錯誤。
8.回答正確C
答案分析
企業需要在3個月後購買壹批大豆，應該購買看漲期權，因為價格要上漲了。
9.正確答案D
答案分析
衍生產品的優勢:精準；限制；使用方便；成本優勢；靈活性；在管理金融市場等市場風險方面發揮著不可替代的作用。缺點:衍生產品杠桿高，因此風險大。如果它們被用於投機，可能會造成巨大的損失。選項d不正確。
10，正確答案c
答案分析
保險是壹種金融合同。保險合同約定，保險公司應對預定損失進行賠償(即為損失融資)。作為交換，在合同開始時，購買保險合同的壹方應向保險公司支付保險費。A公司作為航運公司，風險較大，所以與保險公司簽訂合同，將風險轉移給保險公司，將保險用於損失事件管理。所以選項c是正確的。
11，正確答案c
答案分析
風險財務管理的手段並不改變風險事件發生的可能性，也不改變風險事件可能造成的直接損失的程度。選項c錯誤。
12，正確答案a
答案分析
敏感性分析是計算研究項目的各種不確定因素變化到壹定程度時，主要經濟指標的變化率和敏感性的方法。正確答案是選項a。
二、選擇題
1，正確答案ABCD
答案分析
企業風險是指那些影響企業實現其戰略目標的不確定性。要理解這個定義，需要把握以下幾個方面:(1)企業風險與企業戰略相關。(2)風險是壹系列可能的結果，不能簡單理解為最有可能的結果。(3)風險既有客觀的，也有主觀的。(4)風險總是與機遇並存的。
2.正確答案ABC
答案分析
本主題研究企業面臨的風險類型。在考慮企業可能面臨的產業風險時，以下因素非常關鍵:產業(產品)的生命周期階段、產業波動性和產業集中度。所以正確答案是ABC。
3.正確答案ABC
答案分析
企業風險管理涉及的風險和機會影響價值的創造或維持。它是從戰略制定到日常經營的壹系列對風險的信念和態度，目的是識別可能影響企業的潛在事項並加以管理，從而為實現企業目標提供合理的保障。選項d錯誤。總體而言，企業風險管理的內涵包括:
(1)貫穿整個企業的持續過程；
(2)受企業各級人員的影響；
(3)戰略制定時應用；
(4)適用於各級企業和單位，包括考慮風險組合；
(5)確定可能影響企業及其風險管理的潛在問題；
(六)能夠為企業管理層和董事會提供合理的擔保；
(7)致力於實現壹個或多個獨立但重疊的目標。
4.正確答案是BD
答案分析
基於風險管理的分類包括:進入成本、維護成本、評估成本和處置成本。
5.正確答案ABC
答案分析
本主題考察風險管理文化。建立風險管理文化有三個主要功能，即溝通、合作和聯系。
6.正確答案ABCD
答案分析
風險管理的總體目標包括:
(1)確保風險控制在與公司總體目標相適應的可接受範圍內；
(2)確保內部與外部，尤其是企業與股東之間的信息溝通真實可靠，包括編制和提供真實可靠的財務報告；
(3)確保遵守相關法律法規；
(四)保證企業有關規章制度和為實現經營目標所采取的重大措施的實施，確保經營管理的有效性，提高經營活動的效率和效果，減少實現經營目標的不確定性；
(5)確保企業對所有重大風險建立危機處理預案，保護企業不因巨災風險或人為失誤而遭受重大損失。
7.正確答案AB
答案分析
選項c屬於風險控制；選項d屬於風險對沖。
8.正確答案AB
答案分析
選項C和D由風險管理委員會負責。
9.正確答案ABC
答案分析
專業自保公司可以通過租賃的方式承保其他公司的保險，不在保險市場開展業務。選項d不正確。
10，正確答案ABC
答案分析
頭腦風暴法的主要優點是:(1)它激發想象力，有助於發現新的風險和新的解決方案；(2)主要利益相關者的參與有助於整體溝通；(3)快速且易於實施。
“所有意見權重相同，避免了重要人物占優的問題”是德爾菲法的優點。
三、簡答題
正確答案A公司目前的風險類型包括:
外部風險。
(1)產業風險:服裝行業對宏觀經濟波動反應明顯，國內外經濟形勢會通過消費影響服裝行業。行業集中度低，說明存在行業風險。
(2)市場風險:包括匯率風險(公司60%的產品出口，面料從意大利進口)和原材料價格風險(面料從意大利進口，導致通貨膨脹嚴重)。當超市拖欠貨款時，意大利供應商往往會中斷供貨，這是市場風險中的信用風險。
內部風險。
(1)操作風險:①公司與供應商的所有業務往來都是通過網絡進行的，由於技術原因會發生操作風險；②對基礎設施的依賴。公司所在地區電力供應緊張，導致公司生產無法正常進行，引發經營風險。③人員招聘。受“用工荒”影響，招不到足夠的技術工人，只能招生手生產。
(2)財務風險:公司存在財務問題，說明財務風險的存在。