基層商業銀行風險管理研究商業銀行風險是指由於事先不可預測的情況和不確定的因素，導致商業銀行的經營成果偏離預期結果，實際收益偏離預期收益的機會和可能性，從而導致商業銀行遭受經濟損失。目前，基層商業銀行面臨的風險主要分為信用風險、利率風險、操作風險和匯率風險。
近年來，尤其是在金融市場新常態下，風險管理已成為基層商業銀行管理的重中之重。加強風險管理，建設風險管理文化，不僅有助於基層商業銀行及時發現和控制風險，也有助於提升核心競爭力，在激烈的市場競爭中獲得更多的利益，優化市場資源配置。因此，加強對基層商業銀行風險管理的深入研究，提高管理者的風險管理水平，已成為基層商業銀行經營發展的內在要求，對基層商業銀行的改革和發展具有重要的理論和現實意義。
壹，基層商業銀行風險管理中遇到的問題
目前，我國基層商業銀行的風險管理還存在很多不足，風險管理文化建設才剛剛開始。
(壹)缺乏正確的認識和系統的概念
風險管理是基層商業銀行經營管理的重要環節，要求相關員工首先對其有正確的認識，並在日常操作中有系統的概念。在銀行經營過程中，風險是無法消除的，只能全面跟蹤和識別，從而進行防範或規避。然而，在我國基層商業銀行，對風險管理的認識以及風險管理與經營管理的關系還存在很大差距。壹是在具體風險管理方面，部分商業銀行風險管理理念更新不及時，對風險政策的理解和認識不到位，缺乏全面系統的了解。他們仍然側重於信用風險管理，而對市場風險和操作風險關註不夠。二是基層商業銀行員工不能正確認識業務發展與風險管理的關系，將其置於對立面，單純認為少發展業務就能控制風險，導致很多應該發展的業務失敗，反而降低了整體抗風險能力。三是基層商業銀行缺乏完整的風險監督管理體系，精細化管理有待提高，量化考核缺乏標準。
(二)缺乏專業隊伍和科學結構
基層商業銀行的風險主要來自於貨幣的操作和融資過程，具有壹定的突發性和不確定性。因此，要求風險管理人員具備壹定的專業定性分析和判斷能力，還需要具備運用專業定量工具進行定量計算和分析的能力，這就要求從業人員具備經濟學、管理學、統計學等多學科的知識和技能。雖然壹些基層商業銀行借助社會上壹些專業性很強的中介機構進行風險管理，但這些第三方機構畢竟比較稀缺，其運行機制存在壹定問題。因此，基層商業銀行在風險管理方面迫切需要自己的高素質管理團隊。
從組織架構來看，雖然大多數商業銀行都進行了風險管理體系改革和風險管理組織建設，但在綜合性、獨立性和集中化方面仍存在諸多問題。比如總行層面健全，分支行缺失，缺乏獨立性；基層商業銀行各業務部門對自身風險控制負責，綜合分析和控制能力相對較弱；各個部門設置專業的風險管理崗位，導致其整體專業性不強。
(三)缺乏先進的技術和完整的體系
雖然國內商業銀行壹直在進行內部風險評級和管理研究，但與發達國家銀行相比仍有較大差距。目前，國外銀行在利用模型分析和計量風險方面已經比較成熟，但在國內，基層商業銀行利用這些先進模型進行計量和分析的技術還有待提高。壹方面，由於對這些先進技術的掌握還不夠成熟，很難準確判斷損失程度；另壹方面，由於這些方法的局限性，不能完全解決基層銀行的內部評價問題，容易出現偏差甚至錯誤。
在技術缺乏的同時，全面完整的風險管理體系還沒有真正建立起來。信貸業務中對借款人未來財務狀況判斷不準確、風險評級考慮不全面、現金流指標判斷不細致、非信貸業務分類工作粗放、各部門協調機制不完善、監督檢查不明確等問題。，都要求我們完善完整有效的風險管理體系。
二、提高基層商業銀行風險管理水平的措施
基層商業銀行可以通過高效的風險管理來調整和提高風險收益，進而提高經營績效的獲得。因此，提高基層商業銀行的風險管理顯得尤為重要。
(壹)明確責任部門，完善風險管理體系
基層商業銀行在風險管理過程中，要明確各條線、各部門的職責，建立健全風險管理體系、風險評估體系和風險監督體系。以農行朔州分行為例，該行明確了風險管理的相關責任部門，成立了風險管理委員會，設立了風險管理部，在機關相關業務部門設立了專職風險經理，明確了各自的工作職責、各級工作重點和管理要求。比如信貸管理部負責正常和關註類貸款的監控和管理；公司業務部負責公司貸款的資產質量和風險控制；信貸運營中心負責個人貸款的資產質量和風險控制。通過明確責任部門，實施專業管控。本行建立了以風險管理委員會為主導、風險管理部門為核心、部門風險經理為配合的全面風險管理體系，形成了風險管理的合力。
基層商業銀行在註重制度完善的同時，應加強對風險條線團隊的管理，根據實際工作情況配置壹定比例的專職風險經理，並加強專業審批人的考核管理，有效發揮風險條線的作用。
(二)主動防控風險，提高風險防範意識。
基層商業銀行在經營過程中，不可避免地會面臨各種風險。因此，要加強員工風險意識的培養，加強員工風險防範意識的培訓，引導全體員工積極防控風險。面對近年來嚴峻的經濟形勢，農行朔州分行充分估計風險防控的難度，既要防範單個客戶違規，又要提前防範系統性、區域性風險，做好重點行業的信貸管控，主動加強客戶管理，落實風險緩釋措施，註重對現有客戶的事前風險識別和風險評估， 要在過程中控制風險，及時退出壹些資金利用率低、杠桿率高、安全邊際小、抗風險能力低的企業。 基層商業銀行的領導管理層要率先垂範，以自身的風險管理意識影響員工，發揮表率作用；各級員工應做出理性分析，遵循風險管理的大方向，做出自己的判斷，並在日常業務中秉持風險管理體系的理念。
(三)加強環節管理，優化風險業務流程。
基層商業銀行應根據本行的管理基礎和市場競爭環境的實際情況，積極借鑒國內外先進的風險管理方法，根據不同的業務設置不同的流程，將風險識別、評估、管理和監督嵌入流程中，逐步向國際壹流銀行的水平靠攏。以農行朔州分行為例，該行在信貸管理過程中高度重視風險控制，從營銷、調查、管理、信貸使用、貸後等各個環節嚴格把關，及時完成評級、分類、信用風險報告等工作。加強信用風險監測和預警，充分利用各種工具掌握和了解客戶風險信息；加強評級愛管理，根據客戶風險變化及時調整評級結果，根據評級結果及時修訂貸後管理方案，采取有效措施降低風險暴露；加強分類管理，防止不良變成不良，對重新評級後等級下移的客戶及時啟動分類，真實反映資產質量。在非信貸業務方面，本行不斷加強櫃面操作、印章管理、員工行為調查等重點領域和關鍵環節的管理，提高風險管理系統的使用率，促進風險報告、風險監控、it風險管控、風險經濟資本計量等工作的有效開展。
通過加強流程管理，可以改善基層商業銀行業務流程的動態平衡，提高風險管理的回報能力，構建同業競爭的比較優勢。
(四)強化合規理念，建立風險防控文化。
目前同行業競爭加劇，轉型改革不斷深入，外部監管要求越來越高。面對這種情況，基層商業銀行必須牢固樹立合規理念，通過提高員工素質來推進風險管理。只有建立風險管理文化，才能增強基層商業銀行的凝聚力和向心力。同時，這壹舉措對於建設壹支高素質、高效率、高成長的風險管理人才隊伍也具有重要意義。農行朔州分行在大力發展業務的同時，將合規運營控制納入各項業務的具體操作流程，實施全方位、全流程監控。本行深耕合規文化，引導全體員工牢固樹立風險意識，加強全員合規教育，將風險管理活動融入各項業務經營管理活動，逐步形成全員認真落實風險防控要求、確保本行風險管理目標落實到各條線、各崗位的氛圍。
在經濟新常態下，基層商業銀行的風險管理面臨新的問題和考驗。基層商業銀行作為其生存的命脈，只有積極尋找風險管理中的問題並及時解決，切實提高風險管理能力，才有利於其健康穩定發展。