難忘的工作生活結束了。回顧這期間的努力，有缺陷。我覺得這個時候，妳需要寫壹份自查報告。那麽什麽是好的自檢報告呢？以下是我整理的企業清產核資自查報告，僅供您參考，希望對您有所幫助。
企業清產核資自查報告1我們接受委托，對XXXX公司(以下簡稱“XX公司”)截至清產核資日31申報的資產損失進行了專項財務審計。XX公司對其提供的會計資料和申報的清產核資結果的真實性和完整性負責；我們對清產核資專項財務審計報告、企業申報損失和暫記經濟評估意見的準確性和可靠性負責。我們的審計是按照中國註冊會計師獨立審計準則、國務院國有資產監督管理委員會頒布的《國有企業清產核資辦法》及相關規定進行的。在資產損失審計過程中，我們結合XX公司的實際情況，實施了我們認為必要的審計程序，包括資產損失基礎的查詢、復核、確認、監督和核實。情況如下:
壹、清產核資的範圍
導讀:應該主要包括以下幾點:
(壹)企業概況
包括XX公司成立時間、地點、營業執照號碼、註冊地、註冊資本、法定代表人、經營範圍、組織機構等。
(二)清產核資的範圍
1.納入清產核資範圍的子公司數量、名稱及原會計制度。
序列號
企業名稱
原會計制度實施
2 .未納入清產核資範圍，直接以企業賬面價值作為清產核資結果的子公司。
序列號
企業名稱
實施會計制度
未納入清產核資範圍的原因
二、清產核資的依據
(1)法律法規和政策依據
指南:XX公司清產核資的法律和政策依據如下:
1.20XX年9月9日國務院國有資產監督管理委員會發布的《國有企業清產核資辦法》(令號國資委的1)。
2.20XX年9月13日國務院國資委《關於印發〈國有企業資產損失認定工作規則〉的通知》(國資評[20xx]72號)；
3.20XX年9月13日國務院國資委《關於印發〈國有企業清產核資工作規程〉的通知》(國資評[20xx]72號)；
18年9月國務院國資委《關於印發〈國有企業清產核資經濟核算規定〉的通知》(國資評[20xx]72號)；
(二)企業工作的基礎
導讀:根據上述法律法規的要求，XX公司制定了清產核資工作程序、資產損失認定標準和預計損失認定標準，並安排了清產核資的具體工作:
1.XXX公司清產核資操作方法/工作程序
2.XXX公司資產損失認定標準具體標準:
3.XXX公司資產預計損失認定標準具體標準:
三。資產核實的過程及其實施
(1)工作基準日期
XX公司清產核資基準日為20xx年XX月31日。
(2)工作開始和結束日期
XX公司在20xx年至20xx年期間進行了資產核實。
(三)企業清產核資具體實施指引:包括以下內容。
1.組織清產核資
(1)XX公司各級單位成立清產核資領導小組和清產核資工作組，其中集團公司清查領導小組組長為公司總裁/董事長/總經理。
(2)為保證清產核資工作的順利實施，按時完成清查任務，XX公司各級單位建立了每周壹次的“清查會議”/XX制度。
(三)建立清產核資分工協作制度。XX公司各級清產核資單位由財務部門領導，各專業部門負責各自專業相關的清產核資工作，並與其他部門進行協調。
2.資產核實工作程序
(1)準備階段
XX公司現階段的主要任務是:確定清產核資總體方案，擬定清產核資實施方案和操作細則，明確重大事項的清查方法和界定原則；確定各項資產核實和預計損失的原則和證據要求；確定參與清產核資的會計師事務所；召開清產核資工作部署會，培訓清產核資人員。
(2)清產核資單位自查填表和會計師事務所復核審計階段。
XX公司現階段的主要工作是:XX清產核資範圍內的所有企業根據清產核資計劃和經營計劃，對清產核資範圍內的所有資產、負債和所有者權益進行會計清理和資產清查，並按照清產核資規定的要求填寫清產核資明細表。在此期間，本所對清產核資範圍內的企業進行業務指導。
同時，我會派員對企業內部控制制度進行測試，協助企業進行清產核資，並對清產核資結果進行核實。
(三)清產核資結果匯總表
XX公司現階段的主要工作是對清產核資範圍內的企業清產核資報表進行匯總，對匯總報表結果進行驗證，檢查工作中是否存在重大遺漏，並根據匯總情況對清產核資結果進行調整、修改和完善。
經我們審核確認後，我們將對XX的清產核資情況出具專項審計報告。
四。清產核資專項審計
(1)企業的會計責任和中介機構的審計責任:
指南:
1.企業會計責任:對企業提供的會計信息和申報的清產核資結果的真實性和完整性負責；
2.中介機構的審計責任:對清產核資專項財務審計報告、企業申報損失和損失經濟鑒定意見的準確性和可靠性負責。
(二)企業核算的資產損失
導讀:截止365，438+0，XX，XX公司總資產為XXXXX元。本次驗資中，* * *認定資產損失XXXXX元，占總資產的XXX%。其中，按原制度認定資產損失為元，主要包括流動資產損失、固定資產損失、長期投資損失、無形及遞延資產損失、其他資產損失和資金損失。根據企業會計制度，預計損失為元，主要包括應收賬款、存貨、長期和短期投資、固定資產、在建工程、無形資產和委托貸款項目的預計損失。
資產損失認定的金額和項目，參見《企業損失表》(按原會計制度)附表中“清查出問題資產”壹欄和《企業會計制度》附表中“企業預計損失”壹欄。
(三)企業申報的資產損失:
導讀:截止XX年31日，XX公司* * *在本次驗資中申報處理了元的資產損失，申報處理的資產損失占總資產的XXX%。其中，按原制度，申報損失為XXXX元；按照《企業會計制度》核算和申報預計損失元。
申報資產損失的金額和項目見企業損失附表(按原會計制度)中的“企業申報凈損失”欄和企業預計損失附表(按企業會計制度)中的“申報企業數”欄。
(四)會計師事務所按原制度核實的資產損失。
指南:應說明每項資產損失的金額、交易次數、主要損失項目、損失的主要原因和確認依據:
經審查，我確認XX公司按原制度申報的資產損失為* * *元XXXX。具體來說:
1.確認流動資產損失XXX元，其中:
項目
(1)確認流動資產盤盈XXX元。
筆畫數
***XXX筆
確認內容以盤盈資產為主，其中表外資產占XXX元。
(2)確認流動資產損失XXX元；(3)確認流動資產減值XXX元；(4)確認流動資產報廢XXX元。
***XXX筆
報廢資產的主要原因是
(長期積壓報廢/不合格生產報廢/技術淘汰報廢)
確認的依據是(企業技術部門出具的技術鑒定、企業內部各級相關管理部門根據內控制度要求批準的`財產清查資產報廢申請表、存貨盤點表等文件)。
已確認壞賬損失XXXX元
***XXX筆
壞賬損失主要是
損失的主要原因
確認的依據是(公安
***XXX筆
資產損壞主要是由於以下原因
***XXX筆
存貨損失資產主要有
短缺的主要原因是
盈余的主要原因是
確認基礎
因為(債務人破產、機關/村委會出具的破產、死亡/債務人因國家、政治、經濟因素導致的應收款撤銷、註銷/損失/超過三年的應收款)
個人死亡逃逸證明、法院判決和裁定、工商和稅務部門出具的註銷證明、企業出具的說明文件等。)
(6)確認貪汙、盜竊、詐騙損失XXX元。
(7)確認司法敗訴執行中XXX的損失。
***XXX筆主要是——
***XXX損失的資產主要是-
項目
(8)確認其他原因造成的流動資產損失XXX元。
交易數量確認的主要原因和確認依據
***XXX資產損失主要是由於以下原因
項目
(1)確認固定資產盤盈XXX元。
筆畫數
***XXX筆
確認內容以盤盈資產為主，其中表外資產占XXX元。
(2)確認固定資產損失XXX元；(3)確認固定資產毀損XXX元；(4)確認固定資產報廢XXX元。
***XXX筆
報廢資產的主要原因是
(逾期報廢/質量報廢/技術淘汰、提前報廢/結構調整或納入搬遷導致報廢)
確認的依據是(企業技術部門出具的技術鑒定、資產報廢與驗資申請表、固定資產盤點表以及企業內部各級相關管理部門根據內控制度要求批準的其他文件)。
已確認壞賬損失XXXX元
***XXX筆
壞賬損失主要是
損失的主要原因
確認的依據是(公安
***XXX筆
資產損壞主要是由於以下原因
***XXX筆
存貨損失資產主要有
短缺的主要原因是
盈余的主要原因是
確認基礎
因為(債務人破產、機關/村委會出具的破產、死亡/債務人因國家、政治、經濟因素導致的應收款撤銷、註銷/損失/超過三年的應收款)
個人死亡逃逸證明、法院判決和裁定、工商和稅務部門出具的註銷證明、企業出具的說明文件等。)
(6)確認貪汙、盜竊、詐騙損失XXX元。
(7)確認司法強制執行損失XXX元。
***XXX筆主要是——
***XXX損失的資產主要是-
企業清產核資自查報告2 20XX年2月2日至3月30日，新華書店參加了全區新華書店清產核資會議，結合我店實際情況成立了清產核資領導小組和清產核資辦公室，制定了清產核資實施方案，並於2月9日召開了清產核資會議，我店領導、中層幹部及相關部門工作人員參加。會議主要傳達了區新華書店領導的講話精神，講解了我店清產核資的實施方案，並組織學習了相關文件。現將我店清產核資工作情況匯報如下:
壹、清產核資基本情況
(壹)、清產核資工作基準日
我店清產核資基準日確定為20XX年XX月XX日31，盤點日為20XX年4月15。
(二)清產核資範圍
根據國資委關於清產核資的規定，我店本次清產核資的範圍包括:我店本部、送電壹分公司、送電二分公司、送電三分公司、變電站、大樓、鐵塔廠。
(三)、具體實施清產核資工作
1，成立清產核資領導小組。我店領導對清產核資工作高度重視，成立了以經理為組長，總會計師為副組長，相關處室負責人為成員的清產核資領導小組，主要負責我店清產核資工作的組織、領導和統壹部署。
2、成立清產核資辦公室。我店清產核資領導小組下設清產核資辦公室，該辦公室設在我店財務部，由財務部長擔任清產核資辦公室主任。辦公室具體負責制定我店清產核資實施方案，組織實施我店清產核資工作。
3、成立清產核資工作小組。根據職責分工，我店清產核資辦公室成立了賬面資產清查組、設備(工具)組、材料組和房產組(土地和房屋)。
(1)賬面資產清查組:財務部負責，審計部協助。主要做了以下工作:①負責我店的賬務清理，監督指導我店各單位開展各項賬務清理工作；(2)制定本店清產核資的實施方案及相關規章制度，並組織實施清產核資；③定期召開清產核資協調會，協調各方關系。
(2)設備(工具)組:設備工具部負責，財務部和經理工作部協助。主要工作如下:①清理、登記、清查、核實我店固定資產；(2)對我店固定資產進行整理和編目；(三)清理清產核資檔案。
(3)物資組:物資裝備部負責，財務部協助。主要工作如下:①對我店庫存物資進行清理、登記、清點、核實；(2)組織本店的庫存盤點；(三)清理清產核資檔案。
(4)地產組(土地、房屋):物業部負責，財務部協助。我店清產核資工作從2月9日至3月30日，歷時近兩個月，清產核資辦公室多次召集相關單位和部門人員進行協調。這次驗資的基本環節是實物盤點。我店實物資產盤點分兩步:首先由我店實物資產保管員和我店財務人員共同核對，要求盤點人員核對後與財務賬目核對權屬，以確定是否為我店資產；我店向我店提交盤點表後，由財務部進行核對，並派人到工地和材料倉庫進行實地繪圖，發現問題及時整改。在清理過程中，物資保管人員提出了對積壓物資的處理建議，我店成立了內部鑒定小組，對上報的破損物品進行現場鑒定，並提出鑒定意見。我們店這次驗資的重點是債權債務的清算。首先，我們確認往來賬目，清償債權；其次，分析對賬賬齡，找出壹些長期賬，分析原因。損失證據的收集相當困難，於是我多次到我店檔案室求證，壹路到1988的會計檔案中查找原始依據，與當事人和我們的法律顧問了解情況，到工商局，甚至到債務人處取證，了解賬目形成的真實原因，並提出處理建議。
二、清產核資工作成果
1.已確定的資產損失。
①按原會計制度，資產凈損失65，438+09，097，874.57元，其中其他應收款65，438+06，085，253.37元，待處理流動資產65，438+0，265，438+09，469.90元，存貨65，438+0。
②根據《廣西新華書店集團有限公司資產減值準備計提試行辦法》預計資產損失6，264，256.48元，其中:應收款項預計損失4，099，021.24元；長期股權投資預計損失2，65438元+065，235.24元。
2.經中介機構審計後的資產損失。報損核銷的處理方案是:
申請核銷損失處置方案的數據為:按原會計制度認定的資產損失金額為65，438+09，097，894.57元，其中申請減少所有者權益65，438+09，097，894.57元。
減少所有者權益的具體處理方法如下:
擬減盈余公積11，391，250.02元；
擬減少資本公積7，249，140.92元；
擬減少20xx年未分配利潤457，5XX.63元；
根據《廣西新華書店集團有限公司資產減值準備計提試行辦法》，資產損失預計金額為6，845，196.31元，擬將20XX年初未分配利潤轉入企業作為各項資產減值準備的初始金額，其中:
應收款項預計損失4，099，021.24元；
長期股權投資預計損失2，65438元+065，235.24元。
第三，存在問題
(1)90年代的壹些重大決策沒有書面依據，沒有合同或協議。
(2)多年懸而未決的款項未及時查明原因，未根據相關資料及時追索債權。
(3)合同意識淡薄，沒有按合同辦事的習慣，或者最初的合同、協議條款不嚴謹。
(4)在建工程結算嚴重滯後。
(5)資產管理交叉環節的地方責任不夠明確。
四、整改措施
(1)相關人員要加強對法律法規的學習，增強法律意識和合同意識，嚴把合同關，形成按合同辦事的習慣。
(2)我店重大投資必須經過合法程序，充分論證，經過我店領導集體決策，在權限範圍內謹慎投資。
(3)完善各項管理制度和內部控制制度，制定切實可行、可操作的制度，加強對制度執行情況的監控。
(4)定期和不定期清理債權債務，及時了解資產質量，避免債權回收困難。
(5)嚴格審核簽訂基建合同，加強基建過程監控，嚴格現場簽證，避免結算糾紛，加快工程結算。
(6)加強對材料物資采購的監管，考慮資金占用、存貨減值等機會成本，盡量避免不必要的存貨損失。
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