第壹條:
在XX集團公司的正確領導下,XX公司走過了20XX年,取得了輝煌的成就。20XX年,公司將完成煤炭產量XX萬噸,經濟增加值XX億元,利潤總額XX億元,確保安全生產。零傷害?向既定目標進軍,公司XX部有必要認真貫徹集團公司20XX工作會議和安全工作會議精神,各司其職,精心謀劃,積極部署,使財務工作在規範化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。壹、指導思想
20XX年是XX公司踏上XX萬噸生產規模新起點的第壹年。站在新的起點上,公司財務部將壹如既往地圍繞公司整體經營思路和戰略目標,以科學發展觀為指導,以規範會計核算、提升管理水平為主要工作內容,實施精細化管理,大力開展?五型企業,雙增雙節?以活動為手段,以資產管理責任為主線,全面推行制度化、規範化、程序化、信息化的財務管理模式,提升成本控制水平,強化財務風險管理能力,不斷完善內部管理報告制度,積極為公司領導和經營決策當好參謀,為實現公司20XX年經營目標做出應有的努力。
二、工作目標
1.以維護經濟本質安全為目標,進壹步完善金融管理體制,加強金融風險管控,充分發揮金融監管作用。
2、以提高價值反映效率和信息質量為目標,進壹步規範會計基礎工作,完善內部管理報告體系,提升財務管理水平。
3、以確保國有資產保值增值為目標,進壹步鞏固固定資產管理,提高固定資產使用效率。
4.以規範企業納稅行為、防範納稅風險為目標,進壹步完善稅收管理制度,科學降低稅式支出。
5.以推進低成本戰略實施為目標,進壹步深化全面預算管理,提高成本控制水平,確保年度預算目標的實現。
6.以優化金融資源配置效率為目標,進壹步加強金融信息化建設,增強金融決策的及時性和可靠性。
7.以發揮價值引領作用為目標,進壹步加強對運營主體和其他職能部門的支持和服務。
8、以提高財務人員的綜合專業能力為目標,進壹步加強財務隊伍建設。
三。主要工作和措施
根據20XX年財務部的工作情況和存在的不足,結合公司當前的發展形勢和未來趨勢,公司財務部將明確20XX年的工作重點,抓好工作落實,有效推動工作的進壹步完善。
1.完善財務管理制度,強化財務監管體系。
結合公司財務管理需要,逐步完善財務制度。20XX年,財務部從產權管理、會計科目、財務風險管理、資金管理等方面制定了9項新的和修訂的財務制度。詳見表1。
表1財務部20XX年系統安排計劃
為進壹步規範財務管理,細化工作流程,20XX年,財務部將對會計流程和財務工作流程進行重組,財務部各部門結合業務發展實際,優化流程管理,繪制會計流程圖和工作流程圖,為XX集團XX軟件全面上線奠定基礎。
二是規範會計基礎工作,提高財務管理水平
會計基礎工作是會計工作的基礎環節,是實現會計管理不可或缺的基礎和手段。為進壹步規範會計基礎工作,提高財務管理水平,財政部會計核算中心將承擔主體責任,協同其他部門重點加強以下工作:
1、建設基礎會計工作
根據財務檢查和內控審計整改要求,20XX年會計工作應重點加強票據粘貼、憑證裝訂、完整簽章保管等基礎工作。
(1)細化財務核算流程,認真審核原始票據,確保所有原始憑證簽字完整,程序合規。
(2)會計科長應定期對會計工作進行全面審計。期末總會計師應專註於主要的會計工作,盡量減少月末結賬後的調整憑證數量。對於確實需要對賬的憑證,必須執行對賬審批制度,經XX科長審核簽字後方可進行對賬工作,並在記賬憑證後附上對賬審批表。
(3)月末對成型的記賬憑證進行認真裝訂,確保裝訂憑證美觀實用;年終將形成的會計檔案認真歸檔或裝訂成冊,移交檔案部門管理。
⑷結合內部控制和內部審計,會計中心在20XX年每月進行壹次自查自糾,進壹步細化和完善會計工程流程。
2.加強往來賬戶管理。
首先,根據集團派出的監事會對我公司內部控制的整改意見,財政部會計核算中心將20XX現行會計管理中的設備供應商、工程承包商、材料供應商、備件供應商和其他服務供應商進行列示,分別設置應付賬款和預付賬款備查。
其次,為了防止壞賬,進壹步加強往來賬款的管理,財務部會計核算中心主要負責公司往來賬款的全面管理、核算和核對。
為進壹步加強應收賬款管理,減少公司財產損失,財政部會計核算中心將在確保日常會計核算和對賬嚴格執行的同時,於年底發出確認函,並根據確認結果采取相應措施。
3.加強成本核算管理。
20XX年,我們將加強與主控部門和預算部門的成本費用核對,減少年終核對的工作量。財務部會計中心將致力於統壹主控部門和我部的會計工作,並盡力使檢查簡單、準確。
4.加強無形資產管理。
根據公司20XX年內部控制缺陷整改要求,加強公司無形資產的規範化管理,按照會計準則和監管要求定期對公司無形資產進行檢查和分析,確定是否需要計提無形資產減值準備並編制無形資產減值評估報告。測試結果提交公司管理層審批後,將根據審批結果進行相關財務處理。
5.改進財務分析報告
從實際情況來看,財務分析報告與業務聯系不緊密,無法深入了解財務數據的業務背景,財務分析過於機械化和數字化,無法及時發現業務流程中的問題。20XX年,我們將不斷加強與其他部門和部門的內外溝通,形成聯動效應,對企業的各類信息有壹個動態的掌握,進而不斷加強對業務部門和公司整體情況的了解,從而豐富和完善財務分析報告的內容,充分發揮財務分析報告的時效性和重要性,更好、更全面地提供財務信息,反映真實業務,反映公司整體情況。
加強固定資產管理確保國有資產安全
固定資產是煤炭企業開展經營活動必不可少的基本物質要素,也是煤炭企業生存和發展的重要資源之壹。加強固定資產管理對確保企業資產的安全和完整具有重要意義。為進壹步加強固定資產管理,確保國有資產安全,由財務部資產科主要負責,其他部門配合,重點加強以下工作:
1,加強固定資產的日常管理
協助XX部門和XX部門,嚴格執行固定資產保險政策,按規定程序審批相應的固定資產項目,及時辦理保險手續。
對在建工程和相關往來款項進行明細核算,繼續建立和完善工程會計臺賬。在建工程固定資產賬套和卡片賬套每月核對壹次。
2.加強固定資產驗收管理。
在建工程和工程決算在進入財務部門時必須規範並符合要求。驗收單要按要求認真填寫,XX部門、XX部門等部門必須配合財務嚴格把關。固定資產驗收小組在辦理固定資產驗收手續時,應根據固定資產目錄進行資產拆分或合並,移交後的資產分類、名稱、代碼必須與固定資產目錄壹致。
3.加強固定資產庫存管理。
協助資產使用單位、XX部室等相關部門進行固定資產清查,監督報廢和長期閑置固定資產的處置,核實報廢或長期閑置固定資產的原值、使用壽命和折舊提取,審核固定資產清理移交報告,及時上報XX集團備案。
各部門固定資產名稱要壹致,建築物、構築物的計劃名稱、實物名稱、卡片名稱要統壹,所有設備機電管理部門的計劃名稱、調撥單名稱要公開,嚴格執行XX公司固定資產價值與實物協同管理辦法。
建築物和機電設備的使用部門發生變化時,應及時通知財務部門、企業管理部門和機電管理部門。為了統壹固定資產管理部門和實際使用部門,包含此條?五型?企業評估。
5.加強特殊費用資產的管理。
針對安保費用、維護費用等專項費用,財務部計劃在20XX年將預算管理與賬戶管理相結合,通過事前的預算控制、事中的審批監督、事後的差異分析,全程參與管理,落實專項費用考核,全面規範專項費用管理。
第四,完善稅收管理制度,降低企業涉稅風險。
為進壹步完善稅收管理制度,健全風險識別和評估機制,降低企業涉稅風險,財政部稅務司負責,其他部門配合,重點加強以下工作:
1,加強稅收基礎工作
完成公司20XX年度企業所得稅匯算清繳;按月完成涉稅會計憑證的編制,並在集團網報中填報稅務報表;按月完成大企業、礦產資源補償費等涉稅報表的信息采集;每月完成發票的購買、開具、認證和驗證;在規定的時間內完成各項稅收的申報和繳納;每季度開展壹次稅務自查。
2.加強稅收信息采集。
通過國家稅務總局、財政部網站,按月收集國家、內蒙古自治區、煤炭行業稅收政策信息,整理歸檔,及時了解稅收政策變化。
五是深化全面預算管理,提高成本控制水平。
完善的預算體系是企業生產經營活動有序進行的重要保證,是優化資源配置、確保企業效益最大化的有效手段。為進壹步完善預算管理制度,提高成本控制水平,財務部預算處將承擔主要責任,協同其他部門重點加強以下工作:
1,完善資本預算管理體系
結合20XX年公司生產經營實際情況,對XX [20xx] XX號文件《XX公司資金管理辦法》和XX [20xx] XX號文件《XX公司往來賬款管理辦法》進行了修訂,並對相關部分進行了修訂。
2、20XX年度預算分解工作
根據年度預算要求,按月分解編制20XX年度預算,編制滾動預算,及時上報集團財務。
3.加強財務預算分析。
繼續做好財務分析解釋工作,從剛性與彈性、可控與不可控等角度進行對比分析,必要時深入基層調研。
金融工作的其他重點任務。
1.建立產權管理制度,明晰企業產權關系。
根據公司《關於調整產權管理職能的通知》,公司產權管理職能由XX部門調整為財務部。為適應產權管理的需要,財政部將於20XX年設立產權管理科,明確產權管理職能,初步建立產權管理體系。
2.推進經濟本質安全建設防範企業財務風險。
根據《XX公司經濟本質安全體系建設實施方案》的指導思想和工作安排,20XX年,財務部將繼續推進和實施公司經濟本質安全體系建設,增強公司管理層和員工的經濟安全意識,堅持源頭預控,規範流程機制,構建公司財務風險預警體系,加強風險管控,切實提高公司抵禦經濟風險的能力。
3、研究班組核算方案,加強企業精細化管理。
與生產部討論團隊核算的可操作性,在不影響公司20XX財務核算工作的基礎上討論精細化核算。
第四,保障措施
為確保20XX年各項財務工作的順利實施和圓滿完成,財務部在工作要點的基礎上制定了詳細可行的保障措施。
1,明確責任,加強領導。為有效落實財務工作,財務部加強領導,明確責任,各部門統籌安排,細化分工,確保各項工作順利實施和完成。
2、團結協作,註重實效。強化團隊意識,密切配合,齊心協力開展各項工作,堅決杜絕推諉扯皮現象。同時,狠抓落實,註重實效,確保財務工作落到實處。
3.加強監管,提高效率。切實加強對各項金融工作開展情況的監督檢查,及時掌握工作進展和成效。對於工作不力或不足的,及時糾正,認真整改,不斷總結經驗,提高工作效率。
4.加強學習,提高能力。以學習為動力,以加強團隊建設為重點,不斷提高財務人員的專業知識水平和專業工作能力,確保財務工作質量。
XX公司財務部
XX,XX,XX,XX