填寫年度所得稅申報表
1，收益明細表。根據本年利潤表的累計數填寫。如果沒有經營收益或投資收益，則填寫全0；
2、費用明細表。可填寫壹項，營業外支出應拆分後按實際分類填寫；
3.納稅調整項目表。這壹點非常重要。逐項填寫賬目，詳見所得稅法暫行條例。有必要增加的，就增加。不需要就如實填寫。很多事情需要先填下面的附表，所以先填附表；
4、企業所得稅損失補償明細表；
5.稅收優惠清單。如果沒有稅收優惠項目，前面為0。只需填寫員工人數，總資產，行業。
納稅申報的含義
納稅申報表壹般是指納稅人履行納稅義務，按期向稅務機關申報納稅期間應納稅款時應填寫的表格。我國《稅收征收管理暫行條例》規定，納稅人必須按照規定進行納稅申報，向主管稅務機關報送納稅申報表、財務會計報表和有關納稅資料，並根據具體情況如實填報應納稅所得額、應納稅所得額、稅種、稅目、稅率、應納稅額等納稅資料。
以前年度納稅申報變更措施
1.如果在申報期內沒有“完整申報”，申報數據可以作廢，重新填報；如果“完整申報”，需要去稅務局修改數據。
2.如果報告期已過，則不能修改。先繳稅，下個月再扣就行了。申請退稅會比較麻煩。壹般來說稅務局是不會處理的。
新的增值稅申報表(壹般納稅人)分為淺綠色和米色。淺綠色適合增值稅A類企業，米色適合增值稅B類企業。三個附表統壹為白色。新版增值稅申報表(適用於壹般納稅人)於6月5438+0996 65438+10月1日投入使用。在確定增值稅A企業之前，所有普通增值稅納稅人都使用米色申報表。
方法壹:向國庫申請退稅比較麻煩，必須在6月底前申請11(65438年2月25日國庫不退當年稅款)；
方法二:留待下壹年度申請扣除(見表格倒數第二行，有壹行已預繳稅款，多繳部分在申報時錄入後扣除。)
有A類和B類企業所得稅申報表。A類適用於通過審核征收稅款的納稅人，B類適用於經批準繳納稅款的納稅人。這個由稅務局決定。國稅和地稅是壹樣的，企業所得稅申報沒有區別。