如果說個人理財是本理財“普及讀本”的話，公司理財則無疑是本“百科全書”，不過要讀懂這本“百科全書”可並不容易。記者采訪的多家企業老總及財會人員，就曾談及由於金融常識的缺乏，失去多次商機，為此懊悔不已。本文特邀中行上海市分行專業人士，對企業開戶、融資、資金流通等銀行相關業務作系列介紹，或許能成為每壹位有誌之士，開拓思路、尋求發展的又壹面“明鏡”。
第1站 企業開戶
首先，財務人員要明確銀行允許企業開立的存款賬戶類型。法律規定，壹家企業只能在銀行開立壹個基本存款賬戶，企業的工資、獎金等現金的支取，只能通過此賬戶辦理。而壹般存款賬戶是與基本存款賬戶的存款人不在同壹地點的附屬非獨立核算開立的賬戶，只能辦理轉賬結算和現金繳存，不能辦理現金支取。臨時存款賬戶是存款人因臨時經營活動需要開立的賬戶。專用存款賬戶是存款人因特定用途需要開立的賬戶，如註冊驗資、設立臨時機構等。
其次，財務人員需要熟知銀行開立賬戶的操作程序。通常企業在拿到《營業執照》、《組織機構代碼證》以及《稅務登記證》後才能到銀行申請開立自己的結算賬戶。在未取得上述證件之前，企業的開戶需求原則上不會被接受。
中行市分行提醒企業客戶，如果公司負有生產和經營活動納稅義務的，應及時出具稅務部門頒發的《稅務登記證》；此外，企業要事先刻制好“三大”章，並且帶上法人身份證和經辦人員身份證前來銀行辦理業務，還要妥善保管好自己的賬戶管理卡，千萬不可疏忽大意，丟了企業銀行賬戶的重要信息。
第2站 銀行融資
近年來，隨著國有銀行體制改革的深入，銀行的各項風險管理機制越來越完善，企業要從銀行“拿錢”就要通過壹系列嚴格的審批程序，視借貸數額、期限不同，有時候審批程序需要壹個月甚至更長的時間。但是在企業經營過程中，往往是壹些意外事件導致流動資金出現缺口，資金問題猶如“火燒眉毛”，關系到企業的信譽甚至生存，片刻也耽誤不得。為了解決銀行批貸速度和企業急需資金之間的矛盾，不少銀行推出了提前授信的服務項目，幫助企業做好資金安排。
以中行為例，壹般企業可在中國銀行開戶時，可根據資金需求，申請壹個貸款授信額度，同壹年度內提出貸款申請就可省略復雜報批手續，較短時間獲得資金；集團企業可申請獲得集團授信額度，在全國提到資金。
統壹授信的好處還體現在統壹授信項下的企業可以申請壹個綜合授信額度，分割為開證、貸款、匯票等不同授信業務品種，同壹年度內可在此額度下獲得融資便利。
由於融資產品的多樣化，企業很難事先計劃到未來使用的授信品種及金額，例如外貿企業突然接到大額訂單等情況，以往企業采用逐筆申請的方式，手續繁雜且時間長，不利於生產資金的安排，如果在壹個授信額度內可以進行調配就避免了財務上的麻煩。
以中行的產品為例，企業在綜合授信額度下的各個業務品種內進行授信額度的靈活調配，風險高的授信品種（例如：壹年期流動資金貸款）的授信額度調向風險低的（例如：打包貸款）可免評審，由信貸部門直接操作。
第3站 委托貸款
在如今瞬息萬變的商戰中，企業流動資金壹旦產生缺口就會造成生產的停滯，而閑散資金的富裕也會導致更多的機會成本的浪費。如何將兩者平衡起來，使企業能夠填補缺口，又能有效利用閑散資金。這項業務的目的就是為了幫助集團內企業間提高閑散資金的使用效益，實現資源的優化配置。而由於我國法律規定獨立法人企業間不能進行資金拆借，則使該項業務有了更大的生存和發展空間。
中國銀行開辦這項業務已有多年的歷史，多家集團在銀行這項業務的幫助下實現了成員企業間的資金調劑。利用上述的委托貸款模式，資金富裕的法人企業可以將資金提供給資金短缺的法人企業使用。從而將存貸差的主要部分留在集團公司內部，降低總體資金成本。銀行在辦理整個業務的過程中只收取手續費，並可在業務量到達壹定水平的條件下，酌情下調手續費。此外，委托貸款的利率均按人民銀行的有關規定統壹執行。
以中行為例，辦理委托貸款的基本流程如下：1、該行與集團公司中擬開辦委托貸款業務的企業***同簽署委托貸款總協議，根據協議，各企業在中行開立賬戶，專用於委托貸款事項。2、集團公司根據各企業資金狀況，通知企業將資金劃入在該行的賬戶，然後通知中行將該款項貸給指定企業。3、貸款企業視資金情況主動向中行還款。4、在貸款企業未還清貸款前，中行定期從該企業扣收利息及費用，如企業賬戶余額不足以支付，則將從集團公司的賬戶扣收。委托貸款無疑很好地起到了平衡資金的作用，使集團內各企業間的資金余缺可自由調劑，最大限度地使用集團內部資金，減少集團整體的對外負債。
第4站 國內信用證
國內信用證———這壹新的國內貿易付款方式，可以解決陌生交易者間的信用風險問題。它以銀行信用彌補了商業信用的不足，規避了傳統人民幣結算業務中的諸多風險。同時，信用證也沒有簽發銀行承兌匯票時所設的金額限制，使交易量更具彈性，手續更簡便。
根據中行近來對上百家經常從事國內貿易往來的企業所做的調查結果，與中資企業相比，外商投資企業對於信用證結算方式較為熟悉，對國內信用證的使用也持積極歡迎的態度。從企業國內貿易往來的客觀情況來說，由於國內信用證具有以下三大優勢，中資企業完全可以改變傳統思維方式，嘗試選擇具有融資功能的國內信用證作為結算工具。
第壹，剛開始在國內貿易中發生業務往來的兩家企業，由於互相不熟悉，如果采取國內信用證這壹結算方式，雙方可以通過單證進行約束，由銀行進行單證的審核，並由銀行承擔第壹性付款責任，買賣雙方的交易安全將得到保障。第二，買方可以利用在開證銀行的授信額度來開立延期付款信用證，提取貨物，用銷售收入來支付國內信用證款項，不占用買方的自有資金，優化了資金使用效率。第三，賣方按規定發貨後應收賬款可轉換為銀行信用保障，可以杜絕拖欠、壞賬。
國稅征收的項目有：
1.增值稅； 2.消費稅； 3.海關代征的增值稅、消費稅、直接對臺貿易調節稅； 4.企業所得稅（中央企業所得稅，鐵道部門、各銀行總行、各保險總公司、外資銀行、地方銀行及非銀行金融企業所得稅）； 5.證券交易稅（未開征前暫征收證券交易印花稅）； 6.外商投資企業所得稅和外國企業所得及地方附加； 7.海洋石油資源開發的各項稅收； 8.出口產品退稅； 9.個體戶和集貿市場的增值稅和消費稅； 10.中央稅和***享稅滯納補稅罰款收入； 11.鐵道部門、金融、保險業的營業稅、城市維護建設稅和教育費附加； 12.儲蓄存款利息所得稅。
地稅征收的項目有:
1.營業稅；2.個人所得稅；3.土地增值稅；4.城市維護建設稅；5.車輛使用稅；6.房產稅；7.屠宰稅；8.資源稅；9.城鎮土地使用稅；10.固定資產投資方向調節稅；11.地方企業所得稅；12.印花稅；13.筵席稅；14.地方稅的滯補罰收入；15.地方營業稅附征的教育費附加。