常識
防偽稅控系統的工作原理
1.工作流程
購買發票:企業持IC卡向稅務機關購買發票。
發票讀取:IC卡上的發票號被讀入開票系統。
填寫發票:在開票系統中填寫打印好的發票。
抄稅報稅:開票系統抄稅後，憑IC卡和對賬單向稅務機關報稅。
2.防偽與稅收計算
發票上的主要信息(發票代碼、發票號、發票日期、買方稅號、賣方稅號、金額、稅額)加密生成84位密文；而且在打印發票的時候，主要信息都是壹壹存儲在金稅卡的黑匣子裏。
第三步:識別假貨
鑒定發票的過程是用掃描儀把整張臉(明文和密文)掃描進電腦。密文經認證系統解密後，與發票上的明文進行比對，如有出入，即為假票。
(大廳認證，在線認證)
專用發票必須經過認證才能抵扣。普通發票不能抵扣，但可以自願驗證。
復印納稅申報表
第三部分是壹機多票系統的組成和操作流程。
壹、系統組成
通用設備、專用設備、計費軟件
1.通用設備:
1)電腦:WIN98版本2及以上，最低配置應滿足:CL2.1及以上，硬盤40G及以上，內存128M及以上，光驅，兩個以上PCI插槽。建議您使用防偽稅控專用機。
2)打印機:針式打印機(建議您使用平推式票據打印機)
2 .專用設備(包括金稅卡、IC卡讀卡器和稅控IC卡)
3)金稅卡:是防偽稅控系統的核心部件。
4)讀卡器:用於讀寫IC卡上的信息，連接金稅卡。
5) IC卡:是進入系統的“鑰匙”。進入系統前必須插入IC卡讀卡器，分為32K、64K或更大容量。由於IC卡容量的限制，32K最多可以存儲630張發票，而64K可以存儲1350張發票。
註:特殊設備需經稅務機關出具證明後方可安裝。發行後，金稅卡和IC卡是壹壹對應的關系。
2.計費軟件
二、系統運行流程
首次使用流程:登錄-初始化(開始、結束、設置)-發票管理-納稅申報處理。
日常使用流程為:登錄-發票管理-納稅申報處理。
第四部分系統登錄和初始使用
壹、系統啟動、登錄和退出:
1.打開電腦，插入IC卡。
2.雙擊“防偽稅控發票”圖標。
3.點擊“進入系統”-選擇(管理員)-確認。
註意:首次入庫時，必須選擇“管理員”進行初始化、操作員管理等操作。通常沒有要求，但是註意妳輸入的是誰的名字，發票上印的出票人名字是壹樣的。
4.退出系統
點擊“退出”按鈕-“退出系統”
二、系統初始化:
壹、初始化
1.功能:用於建立系統使用的壹套完整的數據庫，清除硬盤中所有的計費數據(不包括客戶和商品信息)，使系統處於“初始設置”狀態。
2.方法:系統設置/初始化-修改管理員姓名-確認。
b、初始化結束
1.功能:使用系統切換到“正常處理”狀態。
2.方法:“系統設置”/“初始化結束”-“確定”
註意:
1)該功能在系統第壹次安裝或完全重裝時必須使用，但使用該軟件進行業務處理壹定時間後不應輕易使用。
2)在執行“初始化開始”和“初始化結束”之前，不能啟用“發票管理”和“報稅處理”業務模塊。
三。公司信息設置(參數設置)
1)企業開具發票時，“賣方信息”就是從這裏取的。只選擇銀行賬號或多個賬號，必須提前正確填寫。
2)方法:點擊系統設置-參數設置。
3)註意:
妳只需要修改地址，電話號碼和銀行賬號。“企業名稱”和“開票機信息”的所有數據都取自金稅卡，不需要輸入和修改。
按回車鍵輸入多個銀行賬戶。
如果要修改本單位的名稱或稅號，需要持金稅卡和IC卡去稅務局辦理；其他信息只能用IC卡修改。
4.最大開票金額
(1)這裏顯示的是專用發票的最大金額。當企業為單壹廢舊物資企業時，只能開具廢舊物資銷售發票。當您查看“參數設置/開票人信息”時，開票人限制為空白。
(2)系統中所有最高限額均指不含稅的最高金額。(例如，最高限額為100萬元，即開票免稅金額不能大於等於100萬元)
(3)最高計費限額只能攜帶IC卡。
第四，經營者管理
1.功能:增加、修改、刪除操作員(只有系統管理員可以進行此操作)。
2.方法:系統維護/操作員管理/操作員管理中的管理員-編輯-操作身份管理窗口<抽屜>-操作員管理窗口中的管理員姓名-輸入本單位的管理員姓名-點擊操作身份管理窗口-退出。
以上是修改過程。如果加上“+”，按“-”刪除。
3.系統管理員只有壹個，不能添加或刪除，只能修改名稱。
第五部分日常計費工作
壹.發票收據
1.發票購買
壹次可以購買多卷多種類型的發票，最多五卷。
專用發票和廢舊物資發票使用同壹種紙質發票(增值稅專用發票)。註意區分號段，分門別類存放。
2.發票讀取(僅在每次購買新發票後)
1)功能:發票讀取功能是開具發票的前提，主要用於將企業購買並存儲在ic卡中的電子發票讀取為金稅卡。壹次可以讀入五卷不同種類的發票。
(如果只購買發票，不進行“發票讀取”操作直接開具發票，系統會提示“金稅卡內無發票”，應進行“發票讀取”。)
2)方法:發票管理/發票閱讀-確認-OK。
3)金稅卡已到了鎖定期，不能進行“發票讀取”操作。
3.發票庫存查詢
1)功能:查看剩余發票數量和各種發票的開票限額。
2)方式:發票管理/發票領用管理/發票庫存查詢。
註意:如果納稅人在稅務終端系統中被新授權開具某個發票最高限額，則新限額的對象對於不同的發票會有所不同。
對於專用發票，定額作用於開票系統，開票時立即生效，但對於廢舊物資發票和普通發票，定額作用於定額變更後購買的發票，而不是直接作用於開票系統。
4.發票的退還(須經國稅同意，不得任意操作)
功能:發票退回是將企業金稅卡中未開發票卷的電子信息退回到稅控ic卡中，不能通過“發票讀取”重新讀入金稅卡，只能在國稅處理。
壹般情況下，企業應在以下情況下返還金稅卡內剩余發票:1。購買的電子發票的代碼或號碼與實際紙質發票不符；2.需要更改稅號或更換金稅卡；3.當地稅務機關要求退還剩余的發票。
二、編碼設置
1.客戶代碼設置
1)功能:主要用於錄入與企業有業務關系，需要開具發票的客戶信息，也可以對錄入的客戶信息進行修改和刪除。填寫發票時，可以從客戶代碼庫中選擇“買方信息”。
為了提高開票人員的工作效率，建議企業在開票前將客戶信息正確輸入客戶代碼庫。
2)方法:“系統設置”/“客戶代碼”
常用工具欄:“+”增加壹行(在所選行上方增加壹個空行)。
"-"刪除壹行(首先選擇要刪除的客戶行)。如果有更低壹級的代碼，不能直接刪除。
“√”表示數據有效。
各種數據的輸入
a碼:如果沒有分組，建議編碼為0001，0002。
b名稱:
c代碼:可選。
d稅號:企業稅務登記編號的前四位是對應的行政區域代碼。(註:如果行政區域代碼表中不存在代碼的前四位，系統會給出添加行政區域代碼的“對話框”，並寫入行政區域名稱記錄在行政區域代碼中。)
e地址、電話號碼、銀行賬號:在本欄點擊光標兩次，在本欄點擊“…”。
按鈕，並在彈出的備註字段編輯器中輸入相關信息。輸入後點擊“確認”。
3)註意:“退出”和“x”的區別:
編輯狀態:非編輯狀態時，只能查詢，不能修改。
4)導入導出:導出用於將編碼庫中的所有編碼信息以文本文件格式導出到指定路徑。該功能壹般用於備份編碼庫信息，避免系統重裝時編碼信息丟失或繁瑣的手動編碼。導入用於將文本文件數據導入編碼庫中。。
2.商品編碼設置
1)功能:商品編碼設置主要用於錄入企業銷售的商品信息，錄入的商品信息也可以修改和刪除。填寫發票時，“商品信息”只能從該商品代碼庫中選擇。因此，在開具發票之前，企業必須提前將商品信息正確錄入商品編碼庫中。
2)方法:“系統設置/商品編碼”
每個工具按鈕和每個項目與客戶代碼基本相同。
3)註意:
必須選擇“商品稅目”
b商品代碼庫只能在商品代碼中建立，必須提前建立，不能直接在面上輸入。
c單價可以含稅也可以不含稅，f代表“否”(不含稅)，t代表“是”(含稅)。
3.稅務項目代碼
1)功能:主要用於錄入、修改、刪除、查詢等壹系列編輯操作。系統中已經存儲了常用的稅目，壹般不需要設置。
2)方法:系統設置-編碼設置-稅目編碼-增值稅。
第三，填寫發票
三張發票的填開方式基本相同。下面主要介紹專用發票的各種填開方式，包括清單、貼現、復制等操作。
1.簡單發票(最多8行)
1)空票調整:發票管理/發票填制-確認(依次自動彈出)
2)填寫:
A.填寫采購員信息:直接輸入，點擊“客戶”將采購員信息保存在客戶代碼庫中。
b點的名稱或稅號後的" "。
B.填寫商品信息:只能從商品代碼庫中選擇。點擊商品名稱，然後點擊“…”按鈕進行選擇。填寫信息後，會自動計算稅額，不可修改。
(如果有很多客戶信息或商品信息，可以通過點擊要查找內容的物品的標題欄，進行ctrl+鼠標左鍵操作，快速定位或匹配客戶和商品信息。)
壹張發票只能開壹個稅率，第壹行貨物決定了這張發票的稅率。
c、收款人、審核人:可直接輸入(不保存)或點擊“”選擇。
3)保存:點擊“打印”按鈕。
4)打印發票:在打印確認框中選擇“打印”，立即打印；選擇“不打印”可以暫時取消打印，但是發票已經保存，但還沒有打印，可以在“發票查詢”中打印。
2.帶清單的發票(8種以上商品)
1)空票調整及客戶填寫:同前。
2)填寫列表:點擊“列表”按鈕，在列表窗口填寫商品的詳細數據，點擊“退出”返回優惠券。銷售清單填寫好後不能直接打印。在“發票查詢”功能中查詢後才能打印。
3)註意:帶清單的發票只能有清單行和清單折扣行，沒有其他商品行。即壹個發票面可以同時填寫商品信息和清單信息，但不能同時出現。
可以列出正輸出的發票。
每張發票只能帶壹張銷售清單。
3.打折銷售
A.無清單發票的折扣
1)填寫空票、客戶、商品:同前。
2)選擇要打折的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸入“折扣率”或“折扣金額”，確認自動計算另壹項。
3)註意:
折扣行計入貨物總數，並且不能在貨物行及其折扣行之間插入其他貨物行。
打折商品不能修改。如果需要修改，請先刪除折扣行。
您可以對每壹行商品進行折扣，也可以對多行連續商品或所有商品進行統壹折扣。
所有商品行必須有效，才能進行折扣。
B.清單發票的折扣
點擊票面上的“清單”進入“銷售清單填制窗口”。填寫完列表內容後，選擇要打折的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸入“折扣率”或“折扣金額”中的壹項，確定是否自動計算另壹項，點擊“退出”返回票面。
4.開具負面發票
1)功能:當企業開具的發票有誤或買方因商品質量等問題退貨，但復印的稅款無法作廢時，可以開具負數發票沖抵。
填寫負發票時，必須首先指定相應正發票的代碼和編號。打印負發票時，系統會自動在負發票的備註欄打印對應正發票的代碼和編號。
2)方法:
空票:和以前壹樣。
點擊負按鈕，輸入對應正發票的編碼和號碼，再次確認-下壹步-確定，會出現兩種情況:
A.當前發票庫中有對應的正發票:自動填寫發票信息，數量和金額填寫為負數。
B.當前發票庫中沒有對應的正發票:點擊確定，自行填寫發票信息(數量或金額填寫負數)。
保存和打印發票:和以前壹樣。
3)註意:
a、負輸出發票不允許附有清單，也不能打折。
B.作廢票不能為負數。
5.復制發票:
1)功能:當要開具的發票內容與之前開具的發票內容完全或部分相同時，可以使用該功能提高開票速度。
2)調出空白票，按“復制”按鈕，雙擊要復制的發票(如果只復制商品信息，可以取消“選項”中的“客戶信息”)。
只能復制正發票，打印前可以修改復制的發票。
6.應填寫普通發票和廢舊物資發票。
三張發票的填寫方式基本相同。普通發票和廢舊物資發票也可以有清單，折扣，負數。印在各種發票正面的單價是免稅的。
下面主要介紹普通發票和廢舊物資發票在填寫過程中的特點。
1)普通發票
發票管理-開票管理-發票填制-普通發票填制:系統自動依次調出待開具普通發票號碼確認窗口。
必須填寫姓名，其他項目可以為空。買方必須填寫稅號，稅號可以是15位、18位或20位。
b、系統支持開具稅率不超過31%的增值稅普通發票，但企業應自覺按照現行增值稅政策填寫發票，所選稅率應符合國稅局要求，以免造成發票作廢。
c發票票面左上角會生成壹個20位驗證碼，方便買家核對真偽。
d普通發票不能抵扣，企業可以自願到稅務局進行發票核銷。
2)廢料
發票管理-開票管理-發票填制-廢舊物資填制發票:系統自動依次調出待開票廢舊物資填制發票窗口。
a .廢舊物資發票只能選擇稅率為“0”的商品，不能選擇其他稅率的商品。
b .廢舊物資發票打印在專用紙質發票上，紙質發票左上角自動打印“廢舊物資”字樣，以區別於壹般增值稅專用發票。
四、發票查詢
1.功能:開票查詢的主要功能是查詢各種開票和清單內容，實現發票的重復打印、連續打印和銷售清單打印。
2.方法:“發票管理/發票查詢”-“選擇壹個月”-“確認”
a .重復打印發票:選擇要打印的發票，點擊工具欄中的〖打印-發票〗按鈕。
b .打印清單:選擇要打印清單的發票，點擊〖打印〗-〖銷售清單(全打印格式)〗-打印。
c連續打印:用Ctrl+鼠標左鍵選擇發票-打印-發票。
d .您可以通過點擊“查找”按鈕，然後在買方信息辦公室輸入企業名稱或稅號，來查詢所有開具給企業的發票。
註意:要打印發票，可以點擊發票填制窗口中的打印按鈕，也可以在發票查詢功能中重復打印。(發票可以單張或多張打印。)
動詞 （verb的縮寫）發票無效
1.發票無效。
1)功能:如果企業開具的發票有誤或者買方因商品質量等問題退貨，可以使用發票作廢功能使發票的電子信息作廢。
2)方法:發票管理/發票作廢-選擇要作廢的發票-作廢-確認-確定。
3)描述:
a、復制的報稅單或跨月發票不能作廢，只能開具負數發票進行核銷。
b、發票作廢後，作廢狀態不可更改。作廢時請仔細檢查。
C.作廢發票時，系統限制除“系統管理員”身份外，任何操作員開具的發票都可以作廢，其他操作員身份必須遵循“誰開具誰作廢”的原則。(作廢時，提示“當前發票庫中沒有符合條件的發票”可能是當前出票人沒有開具發票)
2.未開票無效(壹般不使用)
1)功能:當企業未使用的紙質發票丟失或損壞時，可以使用無發票作廢功能作廢金稅卡中對應的電子發票。必須等到發票成為金稅卡中的“當前號”後，才能操作。
2)方式:“發票管理/開票管理/未開票作廢”-“確認”-放棄(只有壹次作廢)
第六部分稅務復印和申報
壹、復印納稅申報表的處理
1.報稅流程和報稅時間
1)基本流程:抄稅寫ic卡-打印輸出報表-用IC卡和報表報稅。
2)抄稅時間:
征期抄稅:每月1日開票時，系統會提示“抄稅期已到，請及時抄稅”，此時必須抄稅，否則無法開發票；納稅申報期間必須進行納稅申報，否則系統會自動鎖定；1-10
系統提示“金稅卡已到了鎖定期，請及時復印報稅單”，所以需要復印完稅後到稅務局申報。
非征期隨時抄稅:抄稅時間不限，但下次抄稅前必須報稅。
註:系統支持隨時抄稅，以解決發票量增加和稅務機關管理的問題。系統提示“發票開具面積滿”的企業在非征期抄稅後才能繼續開具發票。因此，如果不需要禁止該操作，則每個月在征稅期間只能復制納稅申報單，並且在征稅期間必須復制納稅申報單，而不管該月發票是否已領開。
2.復制納稅方法步驟:
1)寫IC卡:“納稅申報處理”-“稅務復印處理”
2)打印報表:“稅務處理”-“發票信息”
3)描述:
“稅抄處理”將各種開票數據壹次性寫入壹張IC卡。
可選的稅務復制期間包括“當前數據”和“以前數據”
當前數據是指已經發出但尚未復制的數據。復制時選擇“當前數據”。復制本期數據時，系統自動驗證IC卡上是否有購票或退票信息。如果IC卡上有購票和退票的信息，就不能抄稅。
上期數據指的是在抄稅過程中抄的舊稅。比如抄稅後IC卡意外損壞，可以在稅務機關更換IC卡，在“抄稅流程”中再次抄上壹期的數據。復制最後壹個數據時，IC卡中的購票和退票信息不影響抄稅。
建議報稅後及時進入開票系統。
二、金稅卡管理
1.狀態查詢
功能:用於顯示金稅卡和IC卡的當前狀態信息。
2.金稅卡時鐘設置
1)功能:用於修改金稅卡時鐘。該操作需要先用IC卡通過國稅局授權，授權後第壹次進入系統時必須修改，否則授權會消失(即授權只能修改壹次)，壹般不需要。
2)方法:納稅申報處理-金稅卡管理-金稅卡時鐘設置。
三、發票數據統計
1.金稅卡年度數據統計
2.金稅卡月度數據統計
3.發票接收人月結單
第七部分系統維護
第壹，數據整理
1.“系統維護”-“數據整理”-“數據文件整理”:出現意外操作或異常現象時，重建數據庫索引。
2.“系統維護”-“數據整理”-“數據文件清理”:刪除硬盤前幾個月的數據，提高運行速度，壹般沒必要。
二、查詢備份
1.“系統維護”-“查詢備份”-選擇數據備份的目錄:用於查詢備份數據庫信息。
2.“系統維護”-“退出查詢”:恢復業務操作。
第八部分主延伸結構
單機多票計費子系統支持主擴展結構。對於具有主子結構的計費系統，其使用方法和工作流程與單機基本相同，主要區別在於:
(1)分機不能直接去稅務局買退款。買票的時候主機會去稅務局買然後分配給分機。延期退款先退給主機，再退給稅務局。
(2)抄稅時不需要匯總報稅數據，擴展可以單獨報稅，報稅成功後所有擴展都會上報給主機。
(3)主分機是否在運行，如“累計和錯誤”、“日歷時鐘錯誤”、“年份基數超範圍”等都說明金稅卡損壞，需要更換。