操作指南
01
系統登錄: 在客戶端(電腦)上連接好稅控設備，打開瀏覽器，輸入平臺網址: ，輸入稅控設備的證書密碼後，點擊“登錄”按鈕即可。 登錄成功後，則直接進入平臺首頁頁面，如上圖所示。可直觀看到抵扣勾選、進項發票查詢、稅務數字賬戶、發票管理、系統輔助功能等功能菜單。 02 抵扣勾選操作: 納稅人可在“抵扣勾選”功能中，使用發票“發票抵扣勾選”“發票批量抵扣勾選”“出口轉內銷發票抵扣勾選”勾選用於申報的發票，勾選時支持修改有效抵扣稅額。在功能菜單選擇發票勾選，即可對應進行抵扣勾選操作。 具體操作: 1.勾選狀態選擇“未勾選”，根據需要輸入或選擇相關查詢條件，然後點擊“查詢”按鈕，則在勾選操作區顯示符合查詢條件的發票; 2.在新彈出界面確認本次需要勾選的發票全部勾選完成後，點擊“提交”，彈出勾選認證信息對話框，點擊“確認”即可。 03 發票查驗: 在功能菜單選擇進項發票查詢，根據指示跳轉至國家稅務總局 全國增值稅發票查驗平臺，登錄成功即可對應進行發票查驗操作。 04 紅字發票操作: 雲南省納稅人接受試點納稅人開具的全電發票，若發生開票有誤、銷貨退回、服務中止、銷售折讓等情形，受票方已進行用途確認或入賬確認的，由開票方通過電票平臺或受票方通過增值稅發票綜合服務平臺填開《紅字發票信息確認單》(以下簡稱《確認單》)，經對方確認後，開票方依據《確認單》開具紅字發票。 在功能菜單選擇發票管理，即可進入“發起紅字申請” “紅字申請確認”等模塊。 “發起紅字申請”:支持企業對收到的全電發票發起紅字申請 1.點擊“發起”按鈕，彈出對話框，輸入發票代碼、發票號碼，選擇開票日期、發票類型，點擊“查詢”按鈕; 2.選擇“開具紅字發票原因”，勾選要紅沖的貨物明細，確認信息無誤後，點擊“保存”按鈕，提示“保存成功!”表示已完成紅字發票開具。 (提示:若“開具紅字發票原因”選擇“開票有誤”，則不可選擇和修改貨物明細，僅支持“全額紅沖”。) “紅字申請確認”:查詢紅字發票申請信息及確認紅字申請 1.點擊頁面“查詢”，查詢待確認的紅字發票信息; 2.在查詢結果列表，點擊“操作”，查看紅字發票信息確認單; 3.核對《確認單》，並對紅字申請進行審核，“同意”或“拒絕”。(如下圖) 05 全電發票報銷入賬: 納稅人取得全電發票報銷入賬歸檔的，應按照《財政部 國家檔案局關於規範電子會計憑證報銷入賬歸檔的通知》(財會〔2020〕6號)和《會計檔案管理辦法》(財政部 國家檔案局令第79號)的相關規定執行。 具體操作: 1.在功能菜單選擇發票管理，點擊“發票入賬”; 2.點擊“模板下載”，選擇第二個針對全電發票的模板文件，根據模板格式要求批量填寫申請入賬發票的信息; 3.點擊“上傳文件”將模板文件上傳成功表示申請完成。常見問題答疑
1.問:從8月28日起，我可以接收的全電發票包含哪些類型? 答:雲南省納稅人可以接收試點地區納稅人通過電子發票服務平臺開具的帶有“增值稅專用發票”字樣的全電發票、帶有“普通發票”字樣的全電發票、增值稅紙質專用發票和增值稅紙質普通發票(折疊票)。 2.問:我在雲南的公司剛和上海市某公司發生交易，我要如何接收通過電子發票服務平臺開具的發票呢? 答:雲南省納稅人可以通過增值稅發票綜合服務平臺接收通過電子發票服務平臺開具的上述發票。此外，也可取得銷售方以電子郵件、二維碼等方式交付的全電發票。同時，可以通過電子稅務局、辦稅服務廳、12366納稅服務熱線、稅務門戶網站、官方微信等渠道了解全電發票的有關事項。 3.問:我在采購公司辦公用品時收到了壹張沒有發票章的全電發票，可不可以報銷呀? 答:當然可以啦!全電發票取消加蓋發票專用章了，全電發票的法律效力、基本用途與現有紙質發票相同。其中，帶有“增值稅專用發票”字樣的全電發票，其法律效力、基本用途與現有增值稅專用發票相同;帶有“普通發票”字樣的全電發票，其法律效力、基本用途與現有普通發票相同。 4.問:我需要確認發票用途，通過什麽渠道進行確認? 答:雲南省納稅人在取得全電發票時，按照實際業務開展情況，可向開票人提出特定業務需求，開票人將按規定填寫在發票備註等欄次的信息填寫在特定內容欄次，進壹步規範發票票面內容，便利雲南省納稅人使用。特定業務的全電發票票面按照特定內容展示相應信息，同時票面左上角展示該業務類型的字樣。如需用於申報抵扣增值稅進項稅額、申報抵扣消費稅或申請出口退稅、代辦退稅的，應按規定通過增值稅發票綜合服務平臺確認用途。 5.問:那我取得全電發票，在報銷入賬歸檔時，需要註意哪些事項? 答:納稅人取得全電發票報銷入賬歸檔的，應按照 《財政部 國家檔案局關於規範電子會計憑證報銷入賬歸檔的通知》 (財會〔2020〕6號)和 《會計檔案管理辦法》 (財政部、國家檔案局令第79號)的相關規定執行。END