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財務和審計

壹、財務工作

1.預算編制和執行。進壹步細化預算管理科目,嚴格控制項目支出,強化全面預算、綜合財務的管理理念,增強預算的約束力和權威性。完成校內部門預算編制,2013上報教育部。學校2013年度部門預算編制工作已經開始。

落實《中國地質大學(北京)關於建立國家財政專項資金預算執行進度計劃報告制度的通知》要求,各專項資金管理部門年初報送資金執行進度安排,財經部門每月統計學校各類專項資金執行情況,督促專項資金管理部門、使用部門和項目負責人根據項目預算、國家和學校相關制度及時執行。牽頭召集相關部門召開會議,向教育部通報預算執行情況簡報,聽取預算執行中的困難,給予政策指導,提出合理建議。

會計在線排隊系統的推出,極大地方便了廣大教職工辦理會計報銷等業務。系統可以在線取號,同時可以實時查詢記賬進度。省去了原來的“早排隊,長等待”的問題。此外,還將繼續派學生到各個部門協助會計憑證的初審工作。科研人員不需要在報銷大廳長時間等待提交大賬,學校經費賬戶隨時可以報銷。

為配合學校的信息化建設進程,提高師生處理日常費用和差旅費報銷的效率,學校委托專業機構設計開發了“網上自助報銷系統”。通過“網上自助報銷系統”,師生可以在線填寫各項費用的明細金額,查詢項目資金余額。截止2012年末,12 * *會計憑證約4.4萬張,同比增長16%;附件數量約為90.5萬,與去年同期的89萬相比增長了1.1%。學費收繳率達到90%以上,員工工資、學生助學金、公積金、住房補貼正常發放。

完善勞動報酬支付管理,推出新的“勞動報酬銀行支付系統”。新的勞動報酬銀行支付系統將把學校教職工和學生的勞動直接發到每個人的工資卡和學生卡上,不再支付現金,進壹步規範了勞動報酬的收取;同時,對校外人員的要求必須是本人簽名,努力防止冒用他人名義接受勞務的現象。

配合業務部門做好招生和收費的準備工作。同時,主動與聯合辦學單位協調做好其他收費工作。做好畢業生離校前的費用清算工作。

做好老學生收費管理系統數據維護核對和新生收費信息初始化工作,做好生源地助學貸款、貧困學生學費減免和各類獎學金審核發放工作,繼續收繳緩繳學生學費。除了統壹收費,全年還進行了五次統壹扣除。銀行代扣的方式極大地方便了學生繳費,保證了學校學費收入的及時收取。

批準新申報的收費標準,辦理價格審批手續;及時對銀行賬戶進行年檢。

按照會計檔案管理的要求,做好學校會計檔案的整理和移交工作。

配合上級部門完成教育經費的審核和修購經費的評估,配合協調科研項目負責人完成科研項目的預算編制、審核和驗收。

2.完成60周年捐贈籌款小組的工作。根據《中國地質大學(北京)60周年校慶工作小組及責任計劃》和《中國地質大學(北京)60周年校慶工作項目》中規定的捐贈籌款小組的職責,制定校慶捐贈籌款計劃、參觀實施計劃和資金管理辦法;慶典前後,在三家接待酒店和慶典現場設立了捐贈接待處。同時,根據學院需要,調配人員組成流動捐贈辦公室,為捐贈人提供最便捷的服務,順利完成捐贈接收工作。

3.完成“營業稅”改“增值稅”的相關工作。根據北京市國稅局的相關規定和要求,自2012 10 1起,符合“營改增”應稅範圍的“R&D及技術服務”項目可開具增值稅發票。10年9月至6月初,完成學校“營改增”認定工作,開展政策宣傳,集中清理轉借營業稅發票,進行收入核算,確認繳納應繳納營業稅。

4.落實上級要求,做好政策宣傳、名片辦理等相關工作。根據教育部關於轉發

5.加強資金管理,確保學校建設和發展的資金需求。進壹步加強貨幣資金和銀行賬戶的集中管理,做好預算內國庫集中支付工作,規範資金結算和核算,制定資金內部控制制度和內部結算辦法。

6.參與各種招標項目和政府采購。充分發揮財務在招投標前、中、後的作用,真正堅持公開、公正、公平的原則,堅決抵制違反學校招投標制度的行為。規範學校的政府采購行為,維護學校的經濟利益。

7.承擔基金會的會計工作。下半年開始承擔基金會捐贈收入和有限捐贈支出的核算。

二、審計工作

1.加強理論學習,提高審計技能。為使現有審計人員迅速適應新的崗位,審計署多次組織審計人員學習《中華人民共和國審計法》、《教育系統內部審計規定》等相關法律法規,並結合審計案例和內部審計報告進行討論,使新同誌的業務水平和工作技能在較短時間內得到較大提高。

2.圍繞學校中心工作開展預算執行審計。針對學校國家撥款預算執行進度緩慢的情況,有計劃地開展了上半年預算執行情況審計。在審計中,壹方面檢查各項財務法規和學校財務制度的執行情況,另壹方面警示財務核算中的壹些現象,針對預算執行中存在的問題提出改進建議。

3.開展財務收支審計。嚴格執行學校銀行對賬單“雙簽制”,檢查學校銀行賬戶運行情況,加強貨幣資金監管。順利完成2012至12大額資金收支審批。截止2012,12,* *共審核簽批大額資金1135筆,累計金額13億元,及時了解大額資金流向,確保資金安全。

4.積極開展基建和維修項目審計。2012恰逢學校60周年校慶,基建和改造工程較多。全年完成並結算審計項目66個,其中基建項目22個,維修項目44個,審計備案基建和維修項目163個。全年各類結算項目報批金額8308萬元,審核金額621.8萬元,其中自行審核3495萬元,審核金額80.44萬元。送審項目481.3萬元,項目減收541.36萬元,綜合減收率7.48%。通過審計,節約了學校的建設資金,提高了建設資金的使用效率。

5.完成了“211項目”第三期審計任務。“211項目”三期驗收審計工作時間緊迫,任務重大。如果按照壹、二期的工作經驗聘請會計師事務所進行審計工作,必然會影響驗收工作。審計局獨自承擔這項工作,面對年度跨度大、相關資料收集困難等困難,加班加點。僅用了壹周時間就完成了審計任務,並成功提交了審計報告。

6.投標工作。參加基建部、後勤部、資產部組織的37個項目和設備采購的招標和價格談判,涉及金額1642.23萬元;參與8次資產處置,涉及金額286,5438元+30萬元。

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