財務自查報告1 xxx根據文件精神和我單位實際情況，我單位對會計基礎工作進行了認真自查，現將自查情況報告如下:
壹、財務收支
本單位在財務工作過程中，嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，並保證其真實、完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法律法規，所有業務事項均在依法設置的會計賬簿中進行登記和核算，並按照國家統壹的會計制度的規定進行核算，確保數據真實有效。在安排支出時，要分清輕重緩急，保證常規和重點支出的需要，既反映實際工作需要，又考慮財力可能。根據辦公室的各項任務，在財力可能的情況下，保持壓力，保證重點，統籌安排，合理支出。
二、本單位內部控制制度的建立和執行情況
根據本單位工作實際，在建立和實施內部監督控制制度的過程中，制定了財產管理制度。在建立健全各項制度的同時，相關人員在工作中嚴格遵守這些規章制度，有效實施內部監督控制，確保會計工作的真實完整和單位財產的安全，加強對單位財產物資的監督管理，杜絕各種漏洞，做到以下三點:
1.明確記賬人、審批人、經辦人的職責和權限，使之相互分離、相互制約，從而明確責任，防止舞弊，有序開展各項業務事項。
2.明確財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規範各類資金使用，提高資金使用效率。
3.明確開支範圍和標準，采取各種有效措施控制開支，杜絕浪費。
三。固定資產的管理和使用
為加強固定資產的管理和使用，在采購固定資產時，嚴格按照政府采購程序進行采購，並根據有關規定，建立賬、款、物核對制度。通過建立健全的制度，會計人員可以及時記錄、計算、反映和檢查各種財產和資金的變動和結存情況。壹方面，賬簿反映的相關財產和款項余額與實際存款相符；另壹方面，通過對賬簿記錄、記賬憑證、原始憑證的核對，確保賬賬相符。沒有固定資產不入賬，公物私用等違規問題被發現。
第四，存在的問題
通過自查，我委財務管理和財務工作還存在壹些不足。在執行內部監督制度和內部控制制度時，沒有完全達到《會計法》規定的要求，預算管理制度、財務分析制度和審計制度沒有建立和完善。今後，我們要進壹步完善這壹制度，實施更有效的措施，把這項工作做得更好。
財務自查報告2壹、整改活動開展情況
根據妳局[2010]109號《關於全面深入開展規範深圳地區上市公司財務會計基礎工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)的要求，以及問卷和常見問題中有關具體問題的說明，我司於20xx年xx月xx日前開展了第壹階段自查。對於深圳證監局來訪期間提出的問題，我們已嚴格按照要求進行了整改。在相關問題的整改中，我們咨詢了公司外部會計師事務所的意見和建議。本次整改是以會議、郵件、現場檢查等形式監督跟進整改進度，落實整改情況。
二、自查發現的問題及整改情況
根據《通知》的目標和要求，各公司財務會計基礎工作應達到以下要求:
(壹)各公司應建立符合規定、適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰、授權明確合理、不相容崗位分離制約；財務會計人員具備相關專業知識和技能，並具備會計從業資格；公司對財務會計人員的後續教育有制度安排。
(二)各公司應根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司自身經營特點的財務管理和會計制度並不斷完善，明確制度的制定和修訂流程以及應履行的決策程序。該制度應包括問責條款，並明確規定問責範圍、責任認定的具體標準、處罰措施、問責機構和程序，問責應與績效考核掛鉤。
各公司應建立財務、會計相關負責人管理制度，規定財務負責人和會計機構負責人的資格、職責、權限和考核。財務會計相關責任人管理制度由公司董事會審議通過。
(三)各公司應加強財務信息系統的建設和管理，確保其獨立性，不得與控股股東或實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東或實際控制人提供查詢和修改公司財務信息系統的任何權限；公司財務信息系統應符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權利的管理。
(四)公司應加強會計基礎工作的規範化，填寫符合要求的憑證，並將會計檔案及時歸檔並妥善保管；應切實提高會計和財務信息披露水平，能夠獨立編制合並財務報表和報表附註；應根據企業會計準則及相關規定，結合公司所處行業及自身生產經營特點，制定明確、適當的會計政策，並在財務報表附註中詳細披露。公司的會計政策不應被企業會計準則中的原則性規定所取代。
根據上述通知要求(1)
自查中，依托財務管理組織架構，明確各崗位職責，優化工作流程，並根據各崗位業務變化及時修訂更新；統計集團內各公司會計人員的基本情況，了解會計人員是否具備錄用資格；20xx 65438+2月，公司組織安排“財務部20xx年度教育培訓計劃”。
根據上述通知要求(2)
自查期間，公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規範》等相關法律法規和《公司章程》制定了相關內部制度和業務實施細則，如:在本次整改中， 補充完善了會計人員繼續教育管理制度和會計檔案管理辦法。
根據上述通知要求(3)
在自查中，公司規模快速發展，商業模式不斷創新，流程運營不斷更新。金融信息系統的建設和管理得到加強。公司ERP系統已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部門嚴格控制，職責明確。整改報告《財務自查報告怎麽寫》已經做了。為了適應公司發展的需要，公司增加了費用預算模塊，並采用了。用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算和業務報銷。預算管理設置、預算表編制、預算控制分析、日常報銷業務均按照集團模式進行。這種模式有利於集團的集中管控，可以獨立部署預算和報銷的IT系統，有利於日常維護和風險管理。合同管理模塊，主要針對設備、工程、維修、租賃等大宗資產合同，從簽訂到付款的所有流程都在ERP系統中進行管理，固定資產請購單由系統打印而非手工單據，極大地方便了公司資產合同的管理。網上報銷、外包、人力資源薪資系統、供應商管理平臺等模塊已陸續投入使用。
根據上述通知要求(4)
在自查中，公司進壹步強調了憑證填制的規範要求，摘要簡明清晰，科目使用規範合理。會計檔案及時歸檔保存，制定並實施會計檔案管理辦法。根據企業會計準則及相關規定，制定了適合公司生產經營特點的會計基礎和數量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等具體會計政策、會計估計和會計差錯更正方法。
針對自查中發現的問題和具體整改情況如下:
1.財務人員和機構基本信息:
存在的問題:部分財務人員尚未取得會計從業資格證書。
整改措施:根據《會計法》和《深圳市會計條例》關於會計人員從業資格的相關規定，以及《深圳市會計條例》第十條“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”的要求，公司對集團內所有公司會計人員的基本情況進行統計，對會計人員的從業資格進行審核， 並通知未取得會計證的人員在最新周期內通過考試，人事部將此作為後續財務人員招聘。
整改結果:未取得會計證者，20xx年6月在深圳市財政局通過會計證資格考試，6月65438+2月參加會計電算化考試。預計他們將在年底獲得會計從業資格證書。
2.會計基礎工作的規範情況:
存在的問題:定期對合並範圍內的交易進行對賬，每月進行明細賬核對，但核對無誤，結果未簽字確認。
整改措施:進壹步明確和規範會計人員崗位職責，完善對賬程序。自財務會計基礎工作自查之日起，銷售會計每月與蘇州、南昌子公司對賬，並於次月10前完成對賬工作，經雙方簽字確認，並已執行。
整改結果:自xx，2010起，銷售會計在內部交易對賬中確認雙方簽字蓋章，並持續監督執行。
3.資金管理和控制:
有問題:
(1)出納獲取部分銀行快遞未送達的銀行對賬單；
(2)壹些銀行往來調節表未經審查。
整改措施:
(1)明確出納工作職責，加強出納工作管理，替代其他會計從銀行取得的銀行對賬單，相互牽制，明確責任；
(2)監督檢查銀行對賬單的簽發和審批程序，並指定專人審核。每個賬戶的銀行對賬表完成後，銀行對賬表會填寫匯總表，並檢查銀行存款明細賬戶，防止遺漏相關表格文件。
整改結果:
(1)出納從銀行拿到銀行對賬單，已整改財務部會計從銀行拿到銀行對賬單。
(2)部分銀行對賬表沒有專人復核，整改情況已經由財務部負責人復核並簽字確認。
4、企業財務管理系統的建設與實施:
存在的問題:公司財務制度建設不完善，相關制度沒有更新，有壹些工作流程已經執行，沒有形成書面的制度文件。
整改措施:公司將根據《企業會計制度》、《企業會計準則》、《企業內部控制基本規範》等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，並以書面形式固化實際執行的制度。根據公司業務的發展變化，及時修訂和更新相關制度。
整改結果:補充了會計人員繼續教育管理制度、會計檔案管理辦法等制度。據實跟進修改，進壹步完善公司制度建設，並嚴格遵守。
5、母公司對子公司的財務管理和控制:
問題:公司對子公司資金進行不定期的專項財務、審計檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施:發布公司相關審計和財務檢查工作標準體系，然後形成對子公司檢查結果的書面報告。子公司財務人員的招聘、晉升、調動均由母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準後實施。子公司的運營費用必須得到母公司的批準。子公司填寫審批申請後，轉深圳金融中心審批，最後由董事長審批。母公司財務部負責人對子公司的日常資金進行監控和管理，子公司向母公司財務部負責人發送銀行和現金日報表，負責人根據資金申請指令補充收付所需資金。
整改結果:公司制定下發內部審計制度，對子公司專項檢查結果出具書面內部審計檢查報告。通過整改，進壹步加強檢查工作管理，規範招聘流程，切實履行資金審批權限，不斷提高財務和審計檢查效率，確保公司資產安全。
第三，證監會巡視提出問題及整改。
深圳證監局於20xx年2月，65438+20xx年2月對我公司進行了實地考察，對財務制度、資金管理、財務會計、內部控制、信息系統等相關問題進行了檢查。針對證監局提出的問題，我公司已完全按照要求進行整改，取得了良好的效果。現將整改情況通報如下:
1，關於票據管理問題:
存在的問題:支票管理、登記和收集記錄不完整、不規範。只有收藏記錄，沒有登記的購買記錄。
整改措施:建立票據管理登記臺賬，嚴格登記支票購買日期、數量、支票編號、簽字人、單位等票據信息。
整改結果:票據管理已按整改要求進行了整改。嚴格票據管理，完善臺賬登記內容，並遵循。
2、現金簿、銀行日記賬登記:
問題:缺少現金簿和存款日記賬的手工登記。
整改措施:專項活動自查時，安排出納補現金和存款日記賬，大部分月日記賬由妳局在走訪中補齊。
整改結果:手工現金和存款日記賬已按要求重新入賬，後續出納嚴格按照要求及時登記，每日結算。
3.關聯方及董日常出差報銷借款:
問題:有關聯方，關聯股東，