稅務數字賬戶 抵扣勾選 VS 不抵扣勾選 從2022年6月25日起,根據《國家稅務總局上海市稅務局關於本市範圍全面試點應用電子發票服務平臺稅務數字賬戶的通知》,本市發票用途確認、風險提示、信息下載等功能路徑由原來的“增值稅發票綜合服務平臺”變更至上海市電子電子發票服務平臺賬戶(部分納稅人除外)操作,那麽,使用新的平臺後,納稅人該如何抵扣勾選發票和不抵扣勾選發票呢?今天就帶大家壹起來解鎖這兩項操作吧~ 抵扣勾選 壹 抵扣勾選 是對納稅人取得的增值稅扣稅憑證進行歸集,納稅人如需將憑證用於抵扣勾選應當通過該功能進行操作。 01 您可登錄上海市電子稅務局(/)-我要辦稅-稅務數字賬戶-稅務數字賬戶-發票勾選確認; 02 點擊稅務數字賬戶-發票勾選確認-抵扣類勾選; 03 選擇抵扣勾選,進入抵扣勾選功能頁面,選擇發票查詢的勾選狀態; 04 選擇發票來源,通過稅控設備開具的發票選擇增值稅發票管理系統,通過電子發票服務平臺開具的全電發票選擇電子發票服務平臺,不確定發票來源的選擇全部; 05 辦稅員根據需要輸入或選擇相關查詢條件,點擊查詢; 06 系統根據納稅人的查詢條件,在操作區以列表形式展示符合條件的發票信息,納稅人選中本次需要勾選的發票; 07 點擊提交勾選按鈕,進行提示確認(如“本次勾選XX份,稅額合計XX,是否確認?”); 08 點擊確認按鈕,系統提示提交成功; 二 發票撤銷勾選 01 勾選提交後,發現勾選錯誤,通過撤銷功能撤銷勾選。在抵扣類勾選界面,勾選狀態選擇已勾選,並設置其他查詢條件,點擊查詢查詢出需要撤銷勾選的發票; 02 點擊撤銷勾選,系統提示本次取消勾選發票的份數,稅額合計數; 03 點擊確認按鈕,系統提示提交成功。 三 發票的“導入”和“導出 點擊下載模板按鈕,將模板文件下載到電腦本地。納稅人將編輯好的模板文件通過清單導入勾選按鈕進行導入。 納稅人可以點擊導出按鈕,將明細信息文檔下載到電腦本地。 不抵扣勾選 壹 不抵扣勾選 提供按照稅款所屬期查詢和逐票勾選(支持同時勾選多份發票)的操作,實現納稅人選擇相應申報期內用於申報不抵扣的增值稅進項發票清單數據,海關繳款書和代扣代繳完稅憑證的功能。 溫馨提示:對發票進行不抵扣勾選操作不等於留存未抵扣勾選的發票,進行不抵扣勾選操作後發票的增值稅用途標簽顯示為已使用,後續不可用於抵扣勾選操作。 01 您可登錄上海市電子稅務局(/)-我要辦稅-稅務數字賬戶-稅務數字賬戶-發票勾選確認-不抵扣勾選; 02 將勾選狀態設置為“未勾選”; 03 選擇發票來源,通過稅控設備開具的發票選擇“增值稅發票管理系統”; 04 選擇需要查詢的票種,不確定哪種票種時選擇全選; 05 選擇需要查詢的發票狀態,不確定哪種票種時選擇全選; 06 選擇需要查詢的發票風險等級,不確定哪種票種時選擇全部。發票風險等級為“疑點發票”的發票顯示為黃色,納稅人在勾選該類發票時系統將進行相應的提示,請謹慎操作。風險等級為”異常憑證“的發票顯示黃色,且不允許操作; 07 將勾選狀態設置為“未勾選”,選擇“發票來源”和“發票狀態”等必錄項查詢條件,更多精確查詢可以設置更多查詢條件,點擊查詢,便可得到符合篩選條件的未勾選的發票信息的查詢結果; 08 納稅人根據查詢結果對選擇的發票進行不抵扣勾選操作,確認本次要勾選的發票勾選後,點擊提交勾選,彈出不抵扣原因窗口,選擇“不抵扣原因”,點擊確定; 09 點擊繼續提交後勾選完成。 二 不抵扣發票撤銷勾選 01 將發票勾選狀態設置為已勾選,選擇發票來源和發票狀態等必錄項查詢條件,更多精確查詢可以設置更多查詢條件,點擊查詢,便可得到符合篩選條件的已勾選的發票信息的查詢結果。 其中發票風險等級為疑點發票的發票顯示為黃色,納稅人在勾選該類發票時系統將進行相應的提示,請謹慎操作。風險等級為異常憑證的發票顯示黃色,且不允許操作; 02 納稅人根據查詢結果對選擇的發票進行不抵扣撤銷操作,確認本次要撤銷勾選的發票後,再點擊提交按鈕,彈出的勾選提示信息窗口,點擊繼續提交後撤銷勾選完成。 三 發票的“導入”和“導出 針對發票數據量較多,逐票勾選模式不太適用的納稅人可以通過文件導入的形式實現批量退稅勾選,達到提高退稅勾選效率、降低勾選工作量的目的。 01 發票批量不抵扣勾選撤銷勾選 點擊下載模板,填入發票信息數據,在是否勾選壹列選擇是或否,保存好文件後,點擊導入,發票批量不抵扣勾選或撤銷勾選成功; 02 發票的導出 設置完成查詢條件後,在查詢結果顯示符合條件的發票數據後,點擊導出鈕,可以把已查詢到的發票數據導出系統。
上一篇:黨支部七壹表彰決定下一篇:電子發票不蓋章可以報銷嗎？