01
個人賬戶采集，嚴查！
案例1
個人賬戶充運營費偷稅漏稅判3年。
案件經過:被告人黃在2013至2014期間，擔任其管轄的京通謀(武漢)汽車服務有限公司法定代表人，負責該公司的經營管理工作。其指使公司財務人員通過個人賬戶套取業務資金，然後用其他憑證代替發票逃避繳納稅款* * *共計1883018元，占公司同期應納稅款的97.17%，且公司在稅務機關依法發出追繳稅款通知書後仍未繳納稅款。2017 165438+10月6日，被告人黃被抓獲。2018年4月9日，京通謀(武漢)汽車服務有限公司補稅1825630元。
處罰決定:1被告人黃犯偷稅罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，並處罰金人民幣二十萬元；本案繳納的稅款為57388元，將由我院返還給稅務機關。
手表行業旅遊
稅務局突襲！徹查10年私宅收藏記錄！
2020年5月，廈門市稅務局收到壹封實名舉報信，稅務局初步檢查發現，該企業長期虧損未果，不符合常理。
案例課程
稅務局約談了記者，提供了三箱資料，包括廈門某五金公司近期1065438的143倉單存根、7本倉庫賬冊、3份報表、1采購訂單(合同)、付款收據、1倉單財務復印件。還說有內外兩套賬。雖然內部賬戶記錄不規範，但保留了發貨、收款等相關憑證。
稅務局收繳公司賬簿10年，依法收繳法人、出納等個人銀行賬戶流水明細。
稅局與第三方技術部門合作，利用數據處理軟件，對比憑證信息與銀行賬戶流水數據的相似度，進行批量處理。經過分析對比，在大部分相關賬號的流水信息中已經找到了相應的收款“印記”。
核實後
2007年以來，該公司向員工私人賬戶收取銷售款10年，隱瞞銷售收入5290.07萬元。處罰:補繳稅費1198.27萬元，外加滯納金和罰款905.32萬元。
案例3
私企偷稅漏稅，老板和財務被判刑！
案例課程
:廣東珠海某公司利用員工私人賬戶、微信、支付寶、現金等。去收客戶的裝修款，而且壹筆都沒有打進公司賬戶。同時，公司聘請會計僅根據公司賬戶中的少量分錄進行申報納稅。
核實後
:該公司偷逃繳納增值稅65，438+084，989.06元，城建稅65，438+02，949.23元，偷逃稅款65，438+097，938.28元，占應納稅額的97.49%。
最後，公司法定代表人張某某和財務總監曾某某各被判處有期徒刑10個月，並處罰金。
錢海天應財稅提示:
稅務局不僅會嚴查私人戶的避稅行為，還會查私人賬戶多年前(不只是5年，可能是10年，更有可能是無限期)的收款記錄。另外還要受到稅務和司法處置，法人名譽抹黑，公司形象被破壞。如果涉及到會計人員，也要承擔相應的責任，得不償失。
02
稅務局監控私戶征收的五項措施！
企業要慎重！
隨著稅務大數據的應用，稅收監管將更加精準化、智能化。稅務局監控私戶征收和私賬收支的五大措施要小心！
1.多部門信息交流和* * *共享
稅務稽查不僅要依靠已經正式啟動的金稅三期和金稅四期系統，還要依靠第三方力量的支持——銀行、國土、住建、公安、民政、社保、交通、工商管理等部門進行稅務稽查。
2.壹人壹稅號壹人壹檔
現在不僅是企業的壹個稅號終身不變，個人也壹樣。金稅四期+大數據下，每個人的身份證號都是唯壹的，而且是聯網的！對於領工資的人來說也是有風險的。
3.分類管理
對高收入高凈值人員的重點監管分為三類兩級。三類:高收入人群；高凈值人群；普通人群。有兩個層次:高收入、高凈值人群在市級稅務機關之上，即省市級稅務機關進行監督管理；壹般人群由縣、區以下稅務機關監督管理。
4.大數據分析掃描
金稅工程+智慧稽查系統+大數據，都說明稅務處於高科技前沿，通過大數據實時掃描、分析、識別涉稅信息。
5.建立個人稅收信用制度
除了建立企業的納稅信用等級，稅務機關還計劃今後對我們每個自然人的納稅信用等級進行評估。對重大涉稅違法犯罪案件，要嚴格依法查處曝光並按照有關規定納入信用記錄，實行多部門聯合懲戒。
03
警惕！微信和支付寶收款也會被查！
請檢查九個風險點！
既然個人賬戶監管這麽嚴，我通過微信支付寶收款也沒問題。想多了！現在很多公司用微信和支付寶收款。殊不知，壹點點的便利會造成巨大的風險。以下是八個風險點:
壹、涉嫌虛開發票
通過私人賬戶、個人支付寶、微信收付，會造成三流(資金流、貨流、發票流)不壹致，存在“虛開發票”的風險。
2.增值稅不能抵扣。
不扣款原因:1買賣雙方通過微信輸入資金；2開票時需要完整填寫車票信息；3發票上的銀行賬戶信息因微信轉賬無法填寫；4 .賣方不能開具增值稅專用發票；5買方沒有增值稅專用發票不能抵扣進項稅。
3.相關成本和費用不能在稅前扣除。
通過微信支付、支付寶或個人賬戶支付工資或支付，可能無法獲得支付憑證或合法憑證，稅前扣除可能增加。
四、可能被稅務局認定為逃稅風險。
1增值稅。容易與個人消費記錄混淆，導致部分微信收款收入未申報增值稅，存在偷稅漏稅風險。
2.公司所得稅。通過支付寶和微信轉賬收款，並沒有體現在企業賬戶的收益中，存在漏收的風險。
3.個人所得稅。通過支付寶、微信轉賬發工資、發紅包，可能導致漏稅或逃稅的風險。
五、經稅務局批準，可繳納20%的稅款。
如果公司直接將公戶轉到私人股東戶，長期不還，稅務局可以視其為股息，繳納20%的稅。
六、公司管理混亂，不利於長遠發展。
資金賬本不透明，業務往來資金流不清晰，資金無法監管，企業內部財務混亂，不利於企業長遠發展。提醒:企業在生產經營和貿易活動過程中，采用企業賬戶結算，最大限度降低稅收風險。
七。股東對賬戶承擔無限連帶責任。
長期使用個人微信和支付寶收款，會導致公私財產分離。如果企業資不抵債，股東要承擔無限連帶責任，以個人資產償還公司債務。
八、涉嫌挪用、侵占資金。
通過個人微信和支付寶收款，可能涉及挪用資金罪和職務侵占罪。
九、可能被列為銀行監管的重點。
通過微信、支付寶等第三方支付機構的大額交易也會被檢測到。將對以下九種交易進行監控:
提醒妳:
企業只要管理規範，申報收入，正常納稅，就能有效規避風險！
說到稅收，除了個人，可以說這也是所有企業都需要考慮的大問題。就連馬雲和劉也在其中。不然怎麽可能馬雲沒有工資，劉年薪只有壹元？
實際上，上述節稅避稅方法是《避稅》壹書中眾多避稅方法中的壹種。本書用上百個真實案例，結合各種避稅方法，告訴妳如何正確合理避稅。
當然，合理避稅的方法有很多。如果妳想了解更多，建議妳看看這套《避稅》。如今，納稅幾乎是每個人都必須的。所以，學會合理安全避稅是非常重要的。學了之後可以省很多稅。
在《避稅》這本書裏，有很多案例知識。愚蠢的老板在逃稅，聰明的老板在合理避稅，聰明的老板在合理節稅。老板不是財務，但壹定要懂財務。
這種“避稅”壹定是老板和財務人員的必修課。從稅務籌劃的實施方案到稅務風險的實例分析，公司老板可以遠離稅務風險，重構公司稅制，合理節稅，遠離稅務和經營風險，使公司穩健盈利。
老板不需要懂財務，但壹定要懂財務。這本書教妳實現企業的規範化和制度化，管理企業，提高企業利潤，為企業賺錢。
而且現在我們店有限時特價，消費壹頓可以多省點錢，很劃算！
(註:以上信息僅供參考。不要走彎路。合法納稅，人人有責。)