1803年，新生的美國從法國手中購買了路易斯安那州南部巴林銀行的全部資金。巴林銀行有壹個強有力的競爭對手——猶大之家經營著羅斯·塞托銀行，巴林政府、各大公司和許多客戶都是首選銀行。1886，巴林銀行發行了壹只“吉尼西證券”，買家手持申請表向銀行湧去。後來不得不用警察維持壹個小時。許多人排隊購買少量股票，然後伺機拋出。等到第二天，股價翻倍。由於巴林銀行的傑出貢獻，巴林家族接連獲勝
20世紀初，巴林銀行榮幸地接受了壹位特殊的客戶:英國王室。五個可以認為是世界紀錄的世襲貴族，奠定了巴林銀行顯赫地位的基礎。
莫裏森在巴林銀行10號1989中的工作。在此之前，他是摩根·亞當斯，但李是清算銀行部的工作人員。巴陵，他很快就在印度尼西亞固定了工作。因為他的耐心、毅力和良好的邏輯推理能力，解決了很多問題，而且能很快解決，所以這項工作得到了提高。因此，他被期貨和期權結算所倫敦總部的馬禮遜視為在印尼工作的專家，並承諾在海外安撫他:壹種相應的責任。1992年，巴林總部決定派他去新加坡分公司成立期貨期權交易部，並擔任總經理。
無論哪種交易，失誤都是不可避免的，但關鍵是看妳如何處理這些失誤，尤其是在期貨中，有些人會錯誤地做出“買入”和“賣出”的手勢；有些人會買錯價格的合約，有些人可能不夠謹慎，有些人可能會買3月期貨，期貨等等。壹旦出錯，就會給銀行帶來損失。銀行必須迅速妥善地處理這些錯誤。如果錯誤無法挽回，唯壹可行的辦法就是考慮把電腦上的錯誤叫做“錯帳”，然後上報銀行總部。
1992，新加坡任何壹個期貨交易者的賬戶，原來都是“99905”，“錯帳”是專門用來處理交易過程中出現的疏忽錯誤。這是壹個正常的金融體系過程中的壹筆錯帳。1992年夏天，倫敦總部全面負責戈登的清算工作。寶賽給馬禮遜打了個電話，裏森設立了壹個“錯誤賬戶”，記錄小錯誤，在新加坡犒勞自己，以免打擾他在倫敦的工作。麗莎·瑪麗雇了壹個專門的辦公室來算賬，所以妳能不能立個文件問問她？很快，先知李在電腦上打了幾個命令，問他需要什麽賬號。在中國文化中，“8”是壹個非常幸運的數字。作為他的幸運數字，李森的賬號必須是五位數，占88888個“錯誤賬號”就這樣誕生了。
幾個星期後，倫敦總部打來電話，要求新加坡分公司按照老規矩，在總部配置壹臺新電腦，所有錯誤記錄都保存在“99905”賬戶，直接上報倫敦。“88888”錯誤賬號剛剛創建閑置，卻已經變成了真正的“錯誤賬號”存儲在電腦裏。新加坡分公司總部已經註意到了很多錯誤，但莫裏森巧妙地回避了這些錯誤。被忽視的賬戶“88888”給艾利森提供了壹個為未來制造假賬的機會，然後註銷賬戶，巴林的歷史可能被改寫。
17，1992利森曼巴林交易員王進本周犯了壹個錯誤:當客戶(富士銀行)在20日買入日經期貨合約時，該交易員錯誤地以20賣出，利森在清算時在晚上工作。錯誤在於，利森發現我必須糾正這個錯誤，可以用2萬的收盤價買入40份合約。但出於各種考慮，還是決定用錯賬號。但“88888”只通過期指合約40天來掩蓋錯誤。這樣，利森進行的交易就變成了業主的交易”，這是賬戶面臨巴林銀行風險的部分。幾天後，日經指數上漲200點，空頭損失2萬到6萬英鎊(註:莫裏森年薪不到5萬英鎊)。裏森甚至不敢把這個錯誤升級。
另壹個同樣性質的錯誤是喬治，莫裏森的朋友和委員會的執行人。喬治和妻子離婚了，整天沈浸在痛苦中，開始自暴自棄。艾利森喜歡他，因為喬治是他最好的朋友，但他也是最好的交易者之壹。但是很快喬治開始有問題了。莫裏森表示，他賣出了65，438+000份9月期貨，買入了價值800萬英鎊的股票，有幾份交易證書沒有填寫。
如果喬治的錯誤敗露，莫裏森將不得不告別自己本已滿意的生活。喬治犯了幾個錯誤。記錄“88888帳戶”Allison是壹項任務。但是，困擾他的至少有三個問題:壹是如何彌補這些錯誤，錯誤地向“88888”賬戶充值後如何逃避。在倫敦總部內部審計結束時，SIMEX每天都要求額外的保證金，他們計算出新加坡分公司損失了每天的進賬。也可以在SIMEX的大屏幕上顯示“88888”。
為了彌補員工的失誤，李森賺了提成，但是，當然前提是這些失誤不會遭受太大的損失，因為不算太多，但是喬治造成的失誤真的太多了。
為了賺到足夠的錢來彌補所有的損失，Allison承擔了更多的風險，他進行了大量的場內交易，因為日經穩定了Allison從交易中賺到的期權錢。如果運氣大變，在日經，這筆交易會讓巴林承受巨大損失。在壹段時間內，裏森做得非常好。1993年7月，他的“88888”賬戶壹直虧損600萬英鎊，略有盈余時，年薪將近10萬英鎊。利森到此為止，然後巴林的歷史將會改變。
除了錯誤的商人掩蓋另壹個嚴重的錯誤，以贏得日經市場最大的客戶，博尼費伊。1993年底，連續幾天，市場價格每天都在創紀錄的飆升，在頻繁被打破的清算記錄的電腦屏幕上，無數莊家賬戶的工作累計超過1000點。因為系統無法正常工作，通過人力資源的交易記錄。等妳發現各種錯誤的時候，利森已經輸了，已經到了將近65438美元+0.7萬。在無路可走的情況下，莫裏森決定繼續隱瞞這些錯誤。
1994，李森，損失金額已經麻木。88888號賬戶虧損20.30億英鎊，7月份達到5000萬英鎊。事實上，莫裏森通過市場趨勢來引導許多交易，而不是因為他預期市場。他已經成為壹個傀儡，但他的風險地位被操縱。他認為，什麽樣的市場改變方向，使他贏得了遊戲，以彌補88888賬號的損失，他們試圖影響市場走向這個方向。
艾莉森自傳:“我為自己是個騙子而感到羞恥——起初我犯了壹個小錯誤，但現在它就在我身邊，就像癌癥，就像我的母親。這絕對不是我的成長方式。”
從系統的角度來看，最根本的問題在於巴林的交易和結算角色混淆。從65438到0992在新加坡工作後，利松先後在巴林、新加坡期貨交易所、清算管理工作。作為壹名商人，李森可能壹直致力於代表巴林的客戶進行衍生品和套利交易，這些客戶都在巴林從事交易，基本上沒有太大的風險。代客操作，由客戶自己承擔風險的交易員只賺取傭金套利難題之間的市場價格賺取的差異。例如，在很短的時間內，-李從巴林和新加坡的販賣市場上以不同的價格獲利。銀行交易員持有壹定數量風險頭寸的通用許可證。但是，為了防止交易者暴露在銀行的過度風險中，例如補貼，通常是相當有限的。清算部門的日常結算銀行交易員和風險頭寸也能得到有效的了解和掌握。可惜莫裏森是壹個同時交易和清倉兩個倉位的人。
事實上，壹周前，莫裏森抵達新加坡，並在巴林進行了內部溝通，表達了對這壹問題可能引發的重大災難的擔憂。但是，這是被忽略的，艾利森報告責任，而兼職的交易和結算部門。如果莫裏森只是負責清算部門，因為他將被賦予責任，他沒有必要也沒有機會隱瞞其他交易員行為的錯誤，不會導致最後情況失控。
巴林銀行總部派人調查莫裏森50萬英鎊的損失。事實上，每天，在資產負債表上，每天都有壹個顯著的記錄，以查看Allison的問題。甚至到了月底，利森做假賬，掩蓋問題，這很容易被發現——如果巴林真的審查嚴格的話。艾莉森在花旗銀行偽造了壹筆5000萬英鎊的存款，但有50萬人被轉到賬號88888，以補償損失。查賬戶的月份，但是沒有人來查花旗銀行的賬戶，所以沒有人有花旗銀行的賬戶和存款5000萬英鎊。
資產負債表，主席彼得·巴林巴林的巴林銀行在3月1994通過了資產負債表在審查期間沒有做的工作，因為它的構成可以在短時間內發生顯著變化。彼得·巴林說:“如果披露更多的資產負債表數據，會增加對壹個群體的了解，那就太天真了。”對資產負債表關註度不高的巴林主席，確實沒有想象到。
65438+10月11，1995，新加坡期貨交易所巴林審計稅務部的來信提出了壹些問題，他們的資金需要保留88888的賬號。此時，莫裏森要求倫敦每天進口超過654.38+0億英鎊，以支付額外的保證金。事實上，從1993到1994，巴林銀行在SIMEX和日本市場的投資超過165438+百萬英鎊，超過了英國海外銀行設定的限額，不應超過英格蘭銀行的25%。為此，巴林英格蘭銀行舉行了多次會談。1994年5月，由高級官員英格蘭銀行負責對商業銀行的監管，但這種默許“默許”沒有留下任何文件，也沒有相關部門將其轉交英格蘭銀行，由最高的人負責，這違反了英國銀行的內部規定。
最不可思議的是，1994年末的資產負債表是50萬英鎊，巴林還沒有意識到其內部控制的松散和疏忽。發現巴林倒閉兩個月，巴林的高級員工也有這樣的問題，要註意巴林總部審計部更正規的調查。以前森在這些調查中很容易上當受騙。李森時期被描述為:“沒有1來阻止它，我認為這是不可思議的。倫敦應該知道我的號碼是假的，這些人應該知道我每天向倫敦總部要求現金是錯的，但他們還是付了錢。”
從道德角度來說，如果上述金融專業人士都被評為“巴林事件”，就應該給他們打不及格分。尤其是巴林很多高層管理者，在不留名在底的情況下，盲目相信莫裏森，期望他為巴林套利資金。諷刺？是的，巴林破產前兩個月，1994，12年2月，在紐約巴林召開的金融會議的結果，吸引了全世界250名巴林銀行家，利森是巴林的英雄。報紙報以長時間熱烈的掌聲。
18，1995日本神戶地震，隨後幾天，東京日經指數大幅下跌，艾莉森壹方面損失較大，另壹方面買入了較多的日經期貨合約，日經指數在理想的價格區間內上漲。65438+10月30日，利森獲利10萬英鎊，每天從倫敦獲得資金購買3萬份日本國債，通過指數期貨賣空。2月10，艾利森在新加坡期貨交易所的交易記錄是55000。日本政府債券合約交易越多，損失越大。
所有這些交易都包含在88888賬戶中，賬戶的交易範圍和單筆存貨暫時扣壓，但所需資金額外擔保，但無法隱藏。艾莉森用各種借口轉移。這種松散程度令人難以置信。2月中旬，巴林銀行的股本為4.7億英鎊。
2月23日，1995，巴林期貨的最後壹天，李森的努力方向影響了市場的徹底失敗。日經股票收於17885，已經達到日經指數期貨6萬多手多頭的風險位置。日本國債價格飆升，其短期風險頭寸達到26000手。裏森造成的損失是巴林，而巴林的高管們第二天仍然夢想著分紅，最終達到了8.6億英鎊的高點，導致了世界上最古老的巴林銀行的命運。
在巴林銀行1995 10 10月17發布的報告中，莫·李勛表達了對這壹激動人心但也是最好的巴林事件的遺憾。報告的結論是，“巴林集團在2月采取了及時的行動1995，而他們也可能避免崩潰。到最後1995，1，即使有很大的損失，畢竟只損失了總決賽的1/4。如果巴林直到破產還對“88888”賬戶的管理壹無所知，我們只能說他們已經在逃亡了。
莫裏森說:“有壹群人本該揭露並阻止我的詭計，但他們沒有這麽做。我不知道他們的過失和刑事過失的界限是什麽。我不知道他們是否承擔任何責任，但如果是在其他任何壹家銀行，我都不會有機會開始這種犯罪。”
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案件本身就是最好的例子。