20XX年對於財務公司來說是探索和摸索的壹年，無論是公司組織形式的構建還是各項制度的制定都處於初步探索階段。
第壹，內部審計工作也處於起步階段，改善目前的部門工作任重道遠。
根據財務公司的實際，提出以下審計工作計劃:
1，完善審計內控體系，促進財務公司內控管理的改進和完善。
(1)首先，完善財務公司內部審計制度，使審計工作有據可依。根據審計業務類型，我們將建立三個內部審計體系:財務公司預算執行審計辦法和集團公司合同管理審計辦法。
(二)內部控制制度，是指公司為實現經營目標，保證資產完整，保證會計信息真實，促進經濟活動健康有序進行而制定的內部協調、組織、制約和檢查的控制制度。20XX年是財務公司運營的第壹年，各項制度處於同時制定和執行的狀態，必然會有很多沒有嚴格執行的地方。因此，20XX的內部審計應以公司內部控制為基礎，對其執行情況進行檢查和評價，主要是評價內部控制是否健全有效，可靠程度如何；評價其內部控制制度是否健全、有效、可靠，在運行中是否得到認真執行和落實，是否有利於公司的經營活動，促進公司的發展等。，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性地提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內部控制制度，保證企業經營活動的正常進行。
(3)通過預算審計促進預算管理思路的轉變。目前財務公司的費用相關制度不完善，有些費用是以預算為依據的(而不是費用制度)。因此，費用失去了規劃，壹些項目超出了預算。審計將配合財政等相關部門建立健全各項費用管理辦法，制定相關費用標準，並使之成為預算編制指南和規範性文件。
2.以經營業績審計為重點，與經濟責任審計相結合。
內部審計必須以公司經營業績審計為重點，主要是對下屬企業半年度經營業績(預算執行)審計。通過經營績效審計，不僅要發現錯誤，防患於未然，及時發現問題並加以糾正，而且要逐步實現從發現到預防的轉變。更重要的是，要找出影響業績提升的主要因素，分析原因，抓住重點，提出建議和意見，促進下屬企業加強管理，提高經濟效益。
二、在績效審計中，內部審計應註意以下問題:
經營業績審計必須與經濟責任審計和其他專項審計相結合。經濟責任審計是對下屬企業經營者當年或任期內的經營目標、經營任務完成情況及其真實性進行審計。集團公司既要加強離任審計，又要做好在職審計，重視對下屬企業領導幹部經營業績的評價。
(1)下屬企業經營業績審計(年度審計、半年度審計):通過20XX年對下屬企業經營業績進行審計，出具審計報告，提交集團公司考核組，作為對下屬企業考核的依據。通過20XX年半年度預算執行審計，發現了預算執行過程和內控管理中存在的壹些問題，圍繞集團年度經營目標，督促其糾正問題，落實集團經營方針，落實經營管理措施，提高經營效益。
(2)結合經營情況開展經營專項審計，促進內控制度的落實和執行。
(1)收入合同審核組實行資金集中管理，各企業的所有收入都要納入預算管理並進行核算，嚴禁小金庫。因此，需要審計下屬企業的收入項目是否全部納入預算管理，收入金額是否全部入賬，收入內部控制是否健全有效。
(2)跟蹤審計各項成本費用。集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本未納入績效考核，在ERP中實行預算控制。因此，對下屬企業主營業務成本原始票據的範圍、標準和合法性進行了審核，以確定下屬企業各項成本費用的真實性和合法性。
(3)工程項目竣工結算的審計近年來，集團公司不斷進行壹些修繕工程的竣工結算，工程竣工結算由具有工程造價資質的咨詢公司進行審計。因此主要對工程招投標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。
三、按照“審後要查處，審後要整改，審後要使用”的原則。
建立審計結果執行情況反饋制度，加強對審計意見執行情況的跟蹤，定期組織對審計結果執行情況的檢查。
1.對已下達整改通知書、責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，督促落實審計意見，逐步減少企業存在的問題，防止同樣的問題再次發生，從而達到查違、糾偏、防患於未然、加強管理、規避風險的目的。
2.要進壹步加強與集團公司各職能部門特別是財務部門的合作和工作溝通，及時上報審計部門掌握的相關信息，避免管理、監督、考核脫節。
四、加大宣傳力度，改善內部審計環境，加強審計人員培訓，進壹步提高審計工作質量。
1、20XX年審計組人員流動，審計崗位配備不全，導致年度工作目標未能全面落實。20XX年要支持領導，配合有關部門按照崗位設置配備審計隊伍，充實審計隊伍力量。
2.協助和配合相關部門健全和完善內部控制制度，做到管理有系統、審計有依據、處罰有規定，進壹步發揮審計事前、事中、事後參與經營管理的作用。
3.利用公司的雜誌宣傳內部審計，報道壹些通過內部審計使被審計單位增加效益的案例，或者定期與公司職能部門和下屬企業的老板及相關部門進行座談，讓全體員工了解內部審計在企業中的作用，特別是下屬企業的領導能從了解和重視內部審計上全力支持內部審計，為內部審計的進壹步發展打下更好的基礎。
4.通過審計回訪，落實審計問題的整改，同時審計部門可以了解下屬企業的訴求和解決問題的困難，深入了解企業的經營情況，更好地為企業服務。
5、對現有內部審計師進行業務培訓，組織參加國際內部審計師資格考試等。，不斷豐富業務知識，提高審計人員素質，以適應新形勢、新任務的需要。