1.法律性質
以存單的形式放貸是不合法的，合同無效。投資者收取的高額利差，無論是銀行支付的還是投資者支付的，都用來沖抵本金；其余損失由投資人、銀行、用戶因參與非法借貸承擔。
在實踐中，由於非法貸款，投資者往往無力償還貸款或根本找不到貸款，因此投資者盯著出具存單的銀行，要求全額支付。現行司法解釋區分非法資金流向，要求銀行承擔不同程度的責任。具體的責任分配根據資金是否通過銀行實際劃轉，以及用戶是否由銀行指定而有所不同。
2.責任分配方式
(1)案例壹:銀行轉賬+銀行指定用戶。
在這種情況下，投資者向銀行交付貨幣或票據(以下簡稱資金)，銀行向投資者出具存單或票據、對賬單或簽訂存款合同(以下簡稱“出具存單”)，將資金劃撥給投資者。由於投資人與投資人沒有直接聯系，只與銀行打交道，銀行與投資人對投資人的本息償還承擔連帶責任。
(2)案例二:資金由銀行劃轉+投資人自己指定用戶。
在這種情況下，如果投資人將資金交付給銀行，銀行向投資人出具存款證明，投資人再指定銀行將資金劃撥給投資人，投資人會先返還投資人的本息。銀行對投資者因其幫助違法借款的過錯而不能償還的投資者本金部分承擔責任，但不超過不能償還部分的40%。
【例題選擇題】甲公司將其654.38+0萬元資金委托乙銀行向丙公司貸款，貸款期限654.38+0年，利率654.38+00%，乙銀行向甲公司出具存款證明..資金通過B銀行轉入C公司的賬戶..後來C公司在約定還款期限內只償還了貸款本金50萬元及利息65438+萬元，本金50萬元仍未償還，無法償還。根據有關規定，下列說法錯誤的是()。
A.C公司應返還a公司的本金和利息。
B.C公司不能償還的本金，由B銀行承擔責任。
c銀行b對c公司不能償還的本金承擔的責任不能超過20萬元。
D.由於投資方公司C是由投資方公司A指定的，所以對於C公司無法償還的部分，B銀行不承擔責任。
答案:d
(3)情況三:資金未被銀行轉賬+銀行指定用戶。
本案中，投資人並未將資金交付給銀行，而是根據銀行的指定，直接將資金劃撥給用戶，銀行向投資人出具存款證明。首先，投資人償還投資人的本息，對於投資人不能償還投資人本息的部分，銀行承擔補充賠償責任。
(4)案例四:資金未被銀行+投資人本人使用。
在這種情況下，投資人並沒有將資金交付給銀行，而是直接將資金劃撥給用戶，銀行向投資人出具存款證明。壹是投資人要返還投資人的本金和利息。銀行對投資人因其幫助違法貸款的過錯而未能償還本金的部分承擔責任，但不超過投資人未能償還本金部分的20%。
根據《人民法院關於審理存款證明糾紛案件的若幹規定》，如果確實發生了存款證明形式的借貸行為，即使銀行向投資人出具的存款證明是虛假的、有瑕疵的，或者銀行工作人員超越職權出具存款證明，也不影響人民法院依據上述規定處理案件。
3.各方的決定
投資者對銀行提起訴訟的，人民法院應當通知投資者作為第三人參加訴訟；投資者對投資者提起訴訟的，人民法院應當通知銀行作為第三人參加訴訟。用公款私存存單的，人民法院應當在查明該款真實所有人的基礎上，通知該款真實所有人作為權利人參加訴訟，與存單記載的個人為同壹訴訟當事人。人民法院可以允許個人申請回避訴訟。