農村商業銀行不良貸款的成因

1，經濟環境的變化。農村商業銀行不良貸款的形成與經濟環境密切相關。如果經濟形勢不好，企業經營不善，可能導致企業無力償還貸款，從而形成不良貸款。2.信用風險控制不當。如果農村商業銀行在貸款審批過程中不嚴格控制風險，或者不及時調整貸款風險，貸款就可能成為不良貸款。3.借款人個人信用不良。如果借款人個人信用不良，或者借款人資金來源不明，就可能導致不能按時還款，從而形成不良貸款。4.貸款擔保不足或擔保不合法。如果貸款擔保不足，或者擔保不合法，就可能導致貸款無法收回，從而形成不良貸款。5.貸款管理不規範。如果農村商業銀行的貸款管理不規範，如未能及時收集和跟蹤借款人的還款情況，或未能建立完善的風險管理體系，貸款就可能成為不良貸款。

二、我國商業銀行不良貸款形成的原因及解決辦法——以中國農業銀行為例，誰能幫幫我？

1.我國國有銀行的不良貸款資產，除了部分國有企業的要求外，還有外部經濟環境和商業銀行內部因素造成的。首先，外部經濟環境為不良信貸資產的存在提供了條件。1.市場機制的不完善扭曲了政府、企業和民眾的經濟行為。在I型過程中，地方商業銀行的信貸資金中介過多地幹預銀行事務，從而變相誤導銀行的經營，扭曲了部分貸款的合理投向和方向。同時，由於我國市場經濟基礎薄弱，市場機制不完善，政府、企業和人民群眾對商業銀行商業交易的誠信原則和經濟、金融、法律、社會、民事環境無法理解，銀行的權益難以恢復。2.壹些國有企業資金嚴重不足，銀行貸款作為基礎資金。企業在生產經營過程中需要占用不同數額的資金。最低額度是企業必須壹直占用，在最不需要資金的時候也不會閑置。這個最低額度的鋪路資金要用資本金，不能用銀行貸款。改革開放以來，財政安排的經濟建設資金大部分用於基本建設資金，甚至壹些新辦企業也基本用上了壹些負債過多的國有企業，大量銀行貸款到期無法收回。3.信用觀念扭曲。因為大多數違法者受到傷害，有的甚至受益，久而久之人們的信用觀念被改變、扭曲、逆轉。此外，少數地方政府和主管部門在維護自身損失、轉嫁國家方面觀念不正確，對貸款能否及時收回重視不夠，嚴重損害了銀行利益，導致銀行不良貸款加重，助長了不良貸款的增加和擴大。1.貸款管理機制落後，自我約束力不夠。近十年來，國有商業銀行的業務有了突飛猛進的發展，它們往往註重數量和規模，忽視質量和效益，強調貸款而忽視管理，重放而忽視收入，跟蹤不到位，約束力不夠，特別是許多違規操作。可以說是貸款管理機制落後，管理環節薄弱。2.貸款風險監控機制不完善。認為信用管理比人重要，缺乏對企業法人或企業高管素質、品質、人格的綜合考量。信用風險監控體系不完善，僅限於風險貸款的統計工作，缺乏貸前、貸中、貸後的風險評估以及資產、負債、損益的變動情況。預警機制沒有建立，很大程度上不能有效監控信用風險。3.防範和化解不良信貸資產，必須向內看，找準切入點，多管齊下，標本兼治，更新觀念，把不良信貸資產提升到可以挖掘和利用資源的高度。二、國有商業銀行不良貸款存在的後果2006年，外資銀行在中國正式享受國民待遇，國有商業銀行將面臨外資銀行的激烈競爭。如果不良貸款比例降不下來，首先會嚴重影響銀行的經營效率。不良貸款的貸款利息很難收回，銀行要支付儲戶存款的利息。另壹方面，銀行的大量資產沈澱在不良貸款上，大大降低了銀行資產的流動性，影響了銀行的經營效率。隨著銀行商業化的加速。銀行的政府色彩會越來越淡。銀行要靠自己在社會上的口碑，靠自己的經營效率和服務質量贏得客戶。如果不良貸款比例高，效率下降，銀行將難以生存，在與外資銀行的競爭中處於劣勢。1.不良貸款的存在不利於銀行業和國民經濟的持續健康發展。銀行貸款的資金主要來自存款，不良資產太多。很多貸款無法收回或者無法按時收回，就有可能無法支付到期存款，出現存款支付危機。中國的商業銀行存款支付沒有問題，因為他們有多年來形成的良好信譽，有國家的強大後盾，可以吸收大量新存款，用新存款支付舊存款。如果情況發生變化，銀行的新存款減少，可能很難支付舊存款。如果國有商業銀行出現支付困難，中國的銀行乃至整個國民經濟都將陷入動蕩。2.不良貸款的存在會促使企業相互拖欠貸款，惡化社會信用。企業互借和國企欠國有銀行的貸款是當前社會信用惡化的兩種主要表現，其根源是相通互為因果的。企業相互拖欠，銷售企業不能及時收回銷售款，歸還銀行到期貸款，銀行不良資產就會增加。另壹方面，銀行不良資產的增加，相當於接受了違約企業轉嫁的損失，減少了企業催收貸款的促進和動力，相當於縱容和鼓勵銀行拖欠貸款。因此，只有采取堅決措施解決企業拖欠銀行貸款的問題，才能促進和推動企業間貸款拖欠的清理，提高整個社會的信用狀況。3.不良貸款的存在損害了銀行和經濟的發展。加快經濟發展，必須有相應的信貸支持。如果銀行不良資產越來越多，銀行不僅會減少用於貸款的資金，也不敢隨意授信，從而對經濟發展造成不利影響。銀行不良資產的增加對銀行業務的發展也是非常有害的。部分國企信用狀況不好，主要是對國企和國有銀行不守信，對外資銀行守信。加入WTO後，中外資銀行的競爭加劇，外資銀行必然會想盡辦法與中資商業銀行爭奪業務。如果不采取有效措施，整頓國有銀行與國有企業的貸款關系，徹底消除企業拖欠銀行貸款的現象，我國商業銀行將在競爭中處於不利地位。4.不良貸款的存在使得銀行改革無法深入。中國商業銀行改革的方向是四大國有商業銀行逐步實現股份制，其他已經實行股份制並具備上市條件的商業銀行逐步實行股票上市。實行股份制，股票上市，需要增加透明度，公開資產、負債、財務狀況，符合相關標準。不良資產減不下來，就達不到上市標準，就無法上市。即使上市，股票的出售也會成為壹個問題，從而延緩中國銀行業的改革進程。加入世界貿易組織後，銀行業的競爭更加激烈。為了迎接競爭，把我國商業銀行建設成為世界壹流銀行，必須采取堅決措施解決商業銀行特別是國有商業銀行不良資產過多的問題。如果不盡快解決，會帶來壹系列嚴重後果。3.盤活不良貸款的方式方法要充分利用市場和法律手段，以多種形式消化不良資產，建立落實債權的不良資產清收責任制，依法處置貸款抵押物和企業資產，出售債權或置換債務人，資產證券化，減免貸款本息和核銷等。1.銀行設立專門機構或指定專人催收，加大不良資產核銷力度。銀行要成立專門機構，動員專門人員催收貸款，對主動想辦法償還拖欠貸款的企業，積極給予新的貸款，鼓勵形成良好的社會信用氛圍。對於沒有收回可能的不良資產，采用多種方式進行核銷，適當計提壞賬準備，加大核銷力度。2.國有企業可以實行股份制改革。國企實行股份制改革，建立適應市場經濟需要的企業管理機制，公開發行股票，用募集資金核銷不良資產，償還銀行貸款，也可以增加企業資本金，降低負債率。3 .在企業、銀行部門和全社會開展信用學習教育活動。采取有效措施防止失信企業獲得貸款，嚴厲打擊逃廢債行為。情節嚴重的，對逃廢債務、拖欠債務的行為依法處理，形成聲勢，震懾那些想破壞信用的人。4.國有商業銀行應逐步實行股份制。國有商業銀行要成為真正的貨幣經營企業，自主經營，不再承擔政策性貸款的業務，政企分開，建立健全股東監督制度，提高新增貸款質量。5.分層次處理不良貸款，對現有的不良資產不能簡單粗放地處理，而要詳細分類。在對不同類型、不同等級的不良資產采取措施時，要調整信貸結構，增加對不良資產的審查環節。單純的追截不良貸款畢竟是壹種補救，應該加大對新增貸款客戶的營銷、評估、預警、審批和貸後管理。管理回收監控、中間業務服務等環節，確保註入貸款安全有效。7.建立激勵約束機制，約束人的行為。權力和責任永遠是並行不悖的，所以要構建壹個有效的、經濟的市場經濟的貸款營銷理念，責任到人，逐級考核，獎懲合理。建立健全信貸管理制度，形成審批意見。管理。風險控制相互制約，權、責、利相結合，分層次管理。分級經營的信貸管理新體制實行審批個人負責制，做到權責統壹。4.借鑒美國處理銀行不良資產的方式，我國商業銀行大量不良資產的存在大大增加了我國的金融風險，因此盡快探索有效的方法處理我國商業銀行不良資產具有重要的現實意義。1.美國政府機構處理商業銀行不良資產的措施。面對不斷加深的銀行業危機，美國政府部門采取了三種方式，包括收購和接管、存款結算和銀行救助。美國政府通過公開拍賣和秘密招標的方式，將其接管的大量破產商業銀行的資產(貸款和房地產)出售給私人企業，並與私人投資者組建合資公司。作為有限公司的合資企業，美國政府將其破產金融機構的資產作為股權資本投入，並安排融資；私人投資者作為壹般合資企業註入現金股本，並提供資產管理服務。此外，美國政府通過簽署資產管理合同和資產證券化，成功處置了商業銀行的大量不良資產。2.美國商業銀行處理不良資產的措施。在銀行業危機中，美國的壹些大銀行也出現了大量的不良資產，並靠自己的努力解決了這些不良資產，擺脫了困境。提取壞賬準備。壞賬準備的足額提取增強了銀行消除貸款損失和抵禦風險的能力。調整債權結構。銀行和債權人根據貸款問題的原因和程度，重新談判商業銀行的貸款條件，或降低或減少利息，或延長貸款期限，或增加擔保和資產抵押，從而最大限度地發揮項目的潛在價值，提高商業銀行的優先地位。通過法律手段。商業銀行通過合法途徑取得貸款抵押物的所有權，用資產拍賣所得支付貸款損失。好銀行加上壞銀行模式。將母行的不良資產連同分配的準備金以公平的市場價格轉讓給單獨的子公司。母行因為轉讓不良資產成為資產優良、資產充足的好銀行，子公司因為接受不良資產成為壞銀行。3.美國處理不良資產的經驗對中國的啟示。首先是政府機構的主導作用。從國家和機構的角度來看，美國機構在處理商業銀行不良資產的過程中發揮了主導作用，加快了處理商業銀行不良資產的步伐，大大削弱了銀行倒閉帶來的社會和經濟動蕩。它改善了銀行的經營環境，增強了銀行處理不良資產的能力。其次，建立了完備的法律體系，為商業銀行不良資產的快速處理提供了法律支持和保障。再次，及時解決。面對嚴重的銀行危機，美國政府及時采取措施解決商業銀行，這是及時有效的，也創造了新的處理措施，很好地解決了不良資產。這些創新的措施和手段為商業銀行不良資產的處置提供了新的思路和市場。在追求不良資產處置速度的同時，也能最大限度的節約成本。新的措施可以為中國不良資產的處置帶來壹些新的方向和解決方案。

3.商業銀行的不良資產是如何形成的？

眾所周知，我國商業銀行不良資產數額巨大，現實情況不容樂觀:四大國有商業銀行總資產占全國銀行業的80%。但由於計劃經濟時期和改革之初，他們背上沈重的包袱，大量信貸資金沈澱、停滯，1998的資產回報率不到0.2%，1999的呆滯貸款占其貸款總額的2.7%。按照四大國有商業銀行總貸款余額占全部金融機構總余額的60%以上，8%-9%的壞賬率5000-6000億元計算，1999年剝離四大商業銀行不良資產3500億元，自主評估後與企業簽約近100億元。此外，數十家小型股份制商業銀行的不良資產問題也相當嚴重(5萬多家農村信用社、約2000家城市信用社、地方信托投資公司等非銀行金融不良資產的增量和存量更為突出。)。由此可以看出，雖然自1995全國金融工作管理會議以來，中央要求各商業銀行每年降低壹定比例的不良資產率，近兩三年銀行的貸款質量有所改善，但不良資產率仍然很高，信貸資產風險仍然很大。_2.我國商業銀行不良資產的特點(1)不良資產數額巨大，不良貸款比例較高。(二)中國銀行業不良資產的成因復雜。我國銀行的不良資產是多種因素共同作用的結果。這其中，有歷史原因，也有制度原因(如政企分開，國有企業和國有銀行經營不善)，還有政策和法律變化的影響。_ (3)利益關系特殊。在國外，企業和銀行都是市場經濟的獨立主體，銀企關系比較明確；中國的國企和銀行都是國有的，銀企關系比較模糊。由於國有商業銀行和國有企業都是國有的，所以國有商業銀行的壞賬和國有企業的債務是同壹個問題的兩面。國有商業銀行不良資產問題(當然國有商業銀行和政府也有壹定責任)的本質是國有企業的債務問題，是國有企業經營不善、效率低下、缺乏競爭力的綜合表現。_。__

四、個人貸款不良的定義？

壹般來說，個人不良貸款是指借款人未按原貸款協議按時償還商業銀行貸款本息，或有跡象表明借款人不能按原貸款協議按時償還商業銀行貸款本息的貸款。

中國曾經將不良貸款定義為不良貸款、呆滯貸款和逾期貸款(即壹筆貸款超過兩筆貸款)之和。自2002年起，我國全面實施貸款五級分類制度，將銀行信貸資產按照貸款的風險程度分為正常、關註、次級、可疑、損失五類。不良貸款主要指次級、可疑和虧損貸款。