壹、新版發票的代碼調整
發票代碼第8位代表發票種類，貨運專票由“7”調整為“2”，普通發票由“6”調整為“3”。
二、新版發票的內容調整
（壹）調整專用發票部分欄次內容，將“銷貨單位”欄和“購貨單位”欄分別改為“銷售方”和“購買方”，“貨物或應稅勞務名稱”欄改為“貨物或應稅勞務、服務名稱”，票尾的 “銷貨單位：（章）”改為“銷售方：（章）”。
專用發票聯次用途也相應調整，將第壹聯“記賬聯：銷貨方計賬憑證”改為“記賬聯：銷售方記賬憑證”，第二聯抵扣聯用途“購貨方扣稅憑證”改為“購買方扣稅憑證”，第三聯發票聯用途“購貨方計賬憑證”改為“購買方記賬憑證”。
（二）調整普通發票部分欄次內容，將“銷貨單位”欄和“購貨單位”欄分別改為
“銷售方”和“購買方”，“貨物或應稅勞務名稱”欄改為“貨物或應稅勞務、服務名稱”，票尾的“銷貨單位：（章）”改為“銷售方：（章）”。發票聯次用途也相應調整，將第壹聯“記賬聯：銷貨方計賬憑證”改為“記賬聯：銷售方記賬憑證”，第二聯發票聯用途“購貨方計賬憑證”改為“購買方記賬憑證”。
三、專用發票和貨運專票防偽特征的調整
取消發票監制章和雙杠線微縮文字防偽特征。在保留部分防偽特征基礎上，增加光角變色圓環纖維等防偽特征。
四、新版發票的啟用時間
新版專用發票、貨運專票和增值稅普通發票自2014年8月1日起啟用，老版專用發票、貨運專票和增值稅普通發票暫繼續使用。
擴展資料：
增值稅專用發票必須按下列規定開具：
1、項目填寫齊全，全部聯次壹次填開，上、下聯的內容和金額壹致。
2、字跡清楚，不得塗改。如填寫有誤，應另行開具專用發票，並在誤填的專用發票上註明“誤填作廢”四字。如專用發票開具後因購貨方不索取而成為廢票的，也應按填寫有誤辦理。
3、發票聯和抵扣聯加蓋單位發票專用章，不得加蓋其他財務印章。根據不同版本的專用發票,財務專用章或發票專用章分別加蓋在專用發票的左下角或右下角，覆蓋“開票單位”壹欄。發票專用章使用紅色印泥。
4、納稅人開具專用發票必須預先加蓋專用發票銷貨單位欄戳記。不得手工填寫“銷貨單位”欄，用手工填寫的，屬於未按規定開具專用發票，購貨方不得作為扣稅憑證。專用發票銷貨單位欄戳記用藍色印泥。
5、開具專用發票，必須在“金額”、“稅額”欄合計（小寫）數前用“￥”符號封頂，在“價稅合計（大寫）”欄大寫合計數前用“ ”符號封頂。
購銷雙方單位名稱必須詳細填寫，不得簡寫。如果單位名稱較長，可在“名稱”欄分上下兩行填寫，必要時可出該欄的上下橫線。
6、發生退貨，銷售折讓收到購貨方抵扣聯、發票的處理方法。
7、稅務機關代開專用發票，除加蓋納稅人財務專用章外，必須同時加蓋稅務機關代開增值稅專用發票章，專用章加蓋在專用發票底端的中間位置，使用紅色印泥。凡未加蓋上述用章的，購貨方壹律不得作為抵扣憑證。
8、不得拆本使用專用發票。
參考資料：