“利潤總額”本期9萬元，壹季度365，438+0萬元。前期已經申報，所以累計金額不需要填寫，表格自動填寫為40萬元。如果以前年度沒有虧損，本期按9萬元申報計算所得稅；
如果以前年度虧損50萬元，在第壹季度報告時應彌補以前年度虧損50萬元，在彌補以前年度虧損欄內填入50萬元。第壹季度應填報為-654.38+09萬元，不繳納季度所得稅，第二季度繼續彌補。本期實際利潤為-654.38+00萬元，未繳納所得稅。
如果以前年度虧損20萬元，第壹季度申報時應補上以前年度虧損20萬元，補上以前年度虧損20萬元。第壹季度應申報季度所得稅65，438+065，438+00，000元，本期實際利潤9萬元，應繳納所得稅9萬元。
報第三季度的時候，不填利潤總額，也不做額外憑證增加費用。等壹個月再沖回去避稅！
季度所得稅申報表怎麽填，彌補上壹年的虧損，都無所謂。隨便填填，結算的時候算清楚準確就行了。
季度所得稅申報表第八行如何填寫彌補以前年度虧損，稅法沒有明確規定。已匯出的，按匯出後的金額填寫；未匯出的，可按上壹年年報中的虧損填寫，匯出後再進行調整。因為所得稅是按年計算的，所以不會影響全年應繳納的所得稅。妳填的也不對。第壹季度彌補的虧損數應該是實際彌補的金額，200萬。第二、三季度累計彌補金額應根據實際累計利潤彌補的虧損數填列。
為什麽不能填寫季度所得稅申報表來彌補以前年度的虧損？第壹季度所得稅申報表可以彌補上壹年的虧損。為什麽填不進去？《中華人民共和國國家稅務總局關於發布中華人民共和國企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表(2015版)及其他報表的公告》(中華人民共和國國家稅務總局公告2015第31號)。附錄1《中華人民共和國企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類，2015版)及填列說明:第4行“利潤總額”:根據《企業會計制度》、《企業會計準則》等國家會計法規計算的利潤總額。銀行的數據與利潤表所列利潤總額壹致。第8行“彌補以前年度虧損”:填寫根據稅收規定，企業所得稅前以前年度可彌補的虧損金額。
根據上述政策規定，企業在第二季度申報企業所得稅時，所報利潤總額的“累計數”為扣除第壹季度虧損後的利潤總額。
如何在企業所得稅申報表中填寫以前年度的虧損彌補金額？在新企業所得稅季度納稅申報表中，以前年度虧損的補償金額為彌補以前年度虧損的行填寫的當季利潤金額。
每個季度都會這樣。
在匯算清繳虧損彌補前，不繳納企業所得稅。
如何在季度所得稅申報表中填寫以前年度的虧損？530000+110000=640000
企業所得稅申報表中的利潤總額是2 -3欄的余額嗎？是用去年的虧損額來彌補前年的虧損額嗎？是的，總利潤是營業收入-營業成本的余額。
利潤總額=營業利潤+營業外收入-營業外支出
營業利潤=營業收入-營業成本-營業稅金及附加-期間費用-資產減值損失+公允價值變動收益-公允價值變動損失+投資凈收益。
彌補虧損就是彌補最近五年的虧損。
確定小規模微利的條件:
(壹)工業企業，年應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬元；
(2)其他企業，年應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過80人，資產總額不超過10萬。
小型微利企業預繳企業所得稅時，按照下列規定執行:
(1)查賬征收的小型微利企業，上壹納稅年度符合小型微利企業條件，年應納稅所得額低於65438+萬元(含65438+萬元)的，本年度預繳企業所得稅，累計預繳實際利潤不超過65438+萬元的，可享受小型微利企業優惠政策；超過65438+萬元的，應停止享受減半的減稅政策；在本年度內，按照上年度應納稅所得額的季度(或月度)平均額預繳企業所得稅的，可以享受小型微利企業優惠政策。
(2)實行固定稅率的小型微利企業，上壹納稅年度年應納稅所得額低於65438+萬元(含65438+萬元)，且本年度預繳企業所得稅時累計應納稅所得額不超過65438+萬元的，可享受優惠政策；超過65438+萬元的，不享受減半的減稅政策。
定額納稅的小型微利企業，當地主管稅務機關相應調整定額後，仍按原辦法征收。
(3)預繳企業所得稅時，當年新設立小型微利企業累計實際利潤或應納稅所得額不超過65438+萬元的，可享受優惠政策；超過65438+萬元的，應停止享受減半的減稅政策。
四、小型微利企業符合享受優惠政策條件，但未提前享受的，在年度匯算清繳時統壹計算享受。
小型微利企業提前享受優惠政策，但年度匯算清繳超過規定標準的，應按規定補繳稅款。
在所得稅申報表中彌補以前年度的虧損，應該怎麽做？如果我在納稅申報表中彌補以前年度的損失，我需要聯系稅務管理員進行處理。
在新企業所得稅季度納稅申報表中，以前年度虧損的補償金額為彌補以前年度虧損的行填寫的當季利潤金額。
每個季度都會這樣。
在匯算清繳虧損彌補前，不繳納企業所得稅。