美國人對每年的報稅不勝其煩,不僅要清楚自己會花多長時間填寫各類表格,還要了解不同的截止日期,否則罰款罰得讓人心痛。下面來get相關的知識,以免在報稅時犯錯!
最常用的稅務表格類型W-2:這張是最重要的稅務表格,妳需要從妳2015年間工作過的公司拿到這個表格。W-2將會顯示2015年間妳***收入了多少錢,妳的所得稅、社會安全和醫療保險稅的扣繳金額、以及妳對退休計劃、醫療賬戶以及兒童看護補償計劃所做的任何貢獻都會記錄在這張表上。
1095-A:如果妳的配偶或是子女是在州或聯邦醫療保險市場上購買的醫療保險,那妳將會得到壹份醫療保險的市場聲明。根據這份市場聲明,妳就可以準確的計算出需要在8962表上所需要填的稅收減免額。如果妳的醫療保險是通過公司或是雇主購買的,那麽妳將會收到1095-B或是1095-C表格,但這兩個表格並不是報稅所需的必要文件。
1099-INT:這張表格顯示了妳2015年收到的應稅利息明細。如果妳在任何壹個銀行賬戶或是存款證上收入超過10美元的利息,那妳將會用到這個表格。如果妳在2015年兌現了自己的儲蓄債券,妳也需要用到這個表格。
1099-MISC:這張表格將會顯示妳超過600美元的雜項收入或支出。如果妳是壹個自由職業者或是從事咨詢類工作,那妳需要用到這張表格。
1099-DIV:這張表格通常由投資公司簽發,上面會記錄妳在過去壹年得到的所有資本收入和分紅,包括那些妳再投資的項目。只有當妳的資本收入超過10美金,妳才會需要這張表。
1099-B:這張表格通常由股票經紀人簽發,它會顯示妳在2015年期間,在股票交易上的所有收益。任何股票買賣的收益或損失都必須報告在退稅表格上。
1099-R:這張表上將會詳細列出所有來自養老金、企業年金、退休計劃或是壽險保單超過10美金的收入。
1099-G:如果妳有領失業保險,妳將會需要在這張表上填上失業保險的金額。
1099-C:如果妳的債權人撤銷了妳的債務,那妳需要填這張表。通常來說,被撤銷的債務被考慮為收入,所以必須報告在妳的退稅表上。
1098-T:接受高等教育的學生應該會收到學校的這個表格,如果妳滿足教育相關的稅收優惠條件,比如美國機會稅收抵免,或是終生學習稅收抵免,表格上將會顯示妳支付的可以抵免的教育費用。
1098-E:如果妳正在償還學生貸款,妳將會從債權人處收到壹份這個表格,表格上會詳細例出妳支付的教育貸款相關利息金額。根據妳的收入,妳或許可以減免妳的學生貸款利息以及相關費用。
1098:購買房屋的人會收到抵押貸款公司寄來的1098表格,或是他們公司自己設計的擁有類似功能的表格。表格上會顯示2015年妳所付的利息金額。如果在去年妳支付了超過600美金的利息,抵押貸款公司必須寄給妳這個表格。如果妳分項扣除,妳應該可以抵消這份利息。
2016年的9個重要的報稅日期
1月19日星期二,美國國稅局開始接受個人電子報稅。
2月1日星期壹,所有公司必須在這壹天前寄出員工的W-2表格,也是商家寄出1099表格(非員工收入、銀行利息、股息及退休計劃分配額度等)的截止日期。所有這些表格有助於計算總的可征稅收入。這也是個體經營戶者提交和支付第四季度預估納稅額的截止日期,逾期會受到罰款處理。
2月16日星期二,所有金融機構必須在此日期前寄出1099-B,1099-S和1099-MISC表。出售股票和其它證券獲利的納稅人會收到1099-B表,1099-S表涉及房地產交易,1099-MISC顯示其他收入如租金、版權、自雇業主收入等。
2月29星期壹,有應付余額(balancedue)的農民、漁民在這壹時間之前必提交個人納稅申報表並支付余款,以避免逾期繳納被處罰。
4月18日星期壹,這是提交2015年個人報稅表或要求自動延期6個月申報的最後期限。延期報稅僅限延期繳納報稅表,不包括繳納稅款的延期。通常情況下,報稅截止日期是在4月15日,不過今年的這壹天正好是華盛頓特區的黑奴解放日(EmancipationDay),因此向後推遲至4月18日。這壹天也是2015年納稅人向IRA,RothIRA,HealthSavingsAccount(HSA),SEP-IRA或401(k)存錢的最後期限。申請延期者可晚至10月15日。另外,對於不急等錢用的納稅人,有三年時間可以慢慢申報。不過,這壹天是他們提交2012年報稅表的最後壹天。
4月19日星期二,由於4月18日是愛國者日,因此緬因州和馬薩諸塞州的聯邦所得稅申報表截止日期向後推遲壹日。
6月15日星期四,在國外生活的美國公民在這壹日期前必須提交個人納稅申報表和納稅額,可申請四個月的延期。
6月30日星期六,國外銀行賬戶總額超過10,000元的納稅人,這是提交2015年海外賬戶申報(ForeignBankAccountReport,FBAR)的最後期限。另外必須為電子表格,同時不允許延期申報。
10月17日星期壹,對於申請延期報稅者(包括居住在國外的美國公民),這是提交2015年個人納稅申請表的最後期限。對於申請自動延期的納稅人,這壹日期也是向SEP-IRA或401(k)放錢的截止日。