當前位置:法律諮詢服務網 - 法律援助 - 進出口企業如何開展合規管理

進出口企業如何開展合規管理

現在越來越多的企業註重自身的長遠發展和內部合規管理,那麽我們如何看待這個問題呢?

第壹,合規的定義;根據國際金融組織對合規的定義,合規就是使公司的經營活動符合法律、治理和內部規則。從字面上講,要符合規定,應該符合哪些規定?

第壹,符合國家最基本的規章制度,也就是國家規定的標準。

第二,符合行業規定和企業規定。按照我的理解,合規是基本條件,也是企業的首要責任。不合規自然會導致風險和相應的處罰。

我理解的海關合規是了解我國進出口貨物通關流程,規範企業海關管理,提高企業通關效率,降低企業通關成本;對企業經營活動中可能涉及的各類關務風險進行預評估和防範,對企業涉及的各類關務問題進行積極有效的應對和解決,實現供應鏈的低風險持續循環。所以企業除了考慮整個供應鏈的合規性,還可以從宏觀和微觀兩個方面來看海關合規性。

首先,在宏觀層面上,海關合規管理涉及到很多國家監管部門,包括商務部、海關、公安局、工商局、國家外匯管理局、稅務局等部門。

二、企業應如何進行海關合規管理?

海關總署2016第62號公告,標誌著中國海關由“事前監管”向“事後監管”的華麗轉身。傳統上,中國海關主要以貨物通關流程為監管模式,導致企業疲於應對單證審核、查驗等各個環節的海關審核,在效率和成本的代價中完成監管程序。然而,目前海關合規管理的概念已經從“控制貨物”轉變為“控制企業”,從單壹的報關環節轉變為整個供應鏈。從上述海關稽查案例中可以發現,即使在進出口通關環節已經放行,但是,海關仍然有權事後檢查。即使海關不對企業進行檢查和檢驗,海關內部也會有專業的審核小組對海關行政執法進行審核,找出風險點並予以糾正。

企業應該如何形成自己的海關合規體系?建議可以從GB/T 35770-2017《合規管理體系指南》入手,從以下幾個方面進行海關合規管理。

以GB/T 35770-2017《合規管理體系指南》為例:

1)建立合規政策(確定相關方的要求,建立合規管理體系)

2)確定合規義務,評估合規風險。

3)應對合規風險的計劃

4)實施控制措施

5)績效評估

6)持續改進

綜上所述,我們需要壹個完整的體系來支持進出口企業的發展。

(壹)構建進出口內控體系框架是首要原則。

(2)制定邏輯嚴密的合規文件。

(三)及時更新合規文件內容。

(4)定期組織人員培訓。

㈤建立合規審計機制。

總結:進出口企業要提高相關業務部門(例如采購、海關、物流、財務等部門)的風險意識。在實踐中,用生動的案例和教訓幫助企業敏感地識別和及時處理可能的海關風險,形成企業海關合規管理體系。

  • 上一篇:夫妻財產約定是否有效?
  • 下一篇:老板欠薪的法律後果
  • copyright 2024法律諮詢服務網