參考答案:
(1)不良貸款管理專業水平不高。部分商業銀行分支機構尚未建立專門的資產處置部門或配備專職資產處置人員，不良貸款處置仍由信貸市場部或信貸管理部負責。壹方面容易造成內部人員的道德風險，另壹方面會影響不良貸款處置的效率和效果。
(2)未實現不良貸款的垂直管理。目前，我國大部分商業銀行的不良貸款管理仍以“條塊結合、條塊為主”的管理模式為主，不利於不良貸款的有效管理。
(3)監督制度沒有真正發揮應有的作用。從整體上看，我國商業銀行內部審計工作還存在獨立性不強、權威性不足、審計人員和手段缺乏等問題，對內部審計工作的有效開展產生了很大影響，未能充分發揮內部審計的監督職能。
(4)不良貸款管理信息化水平低。目前，我國大多數商業銀行尚未建立覆蓋表外貸款、公司貸款、個人貸款等各類業務的統壹征信管理系統。再加上缺乏歷史數據積累和專業的信息分析師和手段，我國商業銀行不良貸款管理的信息化水平不高，影響了不良貸款管理的效果。
二、請結合工作實際，談談妳對國內銀行業不良貸款管理中存在的問題的認識和思考。
(1)不良貸款管理專業水平不高。部分商業銀行分支機構尚未建立專門的資產處置部門或配備專職資產處置人員，不良貸款處置仍由信貸市場部或信貸管理部負責。壹方面容易造成內部人員的道德風險，另壹方面會影響不良貸款處置的效率和效果。(2)未實現不良貸款的垂直管理。目前，我國大部分商業銀行的不良貸款管理仍以“條塊結合、條塊為主”的管理模式為主，不利於不良貸款的有效管理。(3)監督制度沒有真正發揮應有的作用。從整體上看，我國商業銀行內部審計工作還存在獨立性不強、權威性不足、審計人員和手段缺乏等問題，對內部審計工作的有效開展產生了很大影響，未能充分發揮內部審計的監督職能。(4)不良貸款管理信息化水平低。目前，我國大多數商業銀行尚未建立覆蓋表外貸款、公司貸款、個人貸款等各類業務的統壹征信管理系統。再加上缺乏歷史數據積累和專業的信息分析師和手段，我國商業銀行不良貸款管理的信息化水平不高，影響了不良貸款管理的效果。
三。對銀行不良貸款損失撥備有什麽看法和建議？
不良貸款率的警戒線國際標準是10%，國內標準是15%。全世界的銀行都面臨壞賬問題，中國的國有商業銀行也是如此。國有商業銀行在我國金融體系中處於主導地位，不良貸款問題嚴重困擾著其改革和發展。國有商業銀行不良貸款的成因復雜。主要包括以下幾個方面:壹是國企虧損。實體經濟是虛擬經濟的基礎，虛擬經濟是實體經濟的體現。國有銀行的不良貸款不僅反映了國有銀行經營不善，也表明國有企業虧損嚴重。國有企業虧損的主要原因是制度缺陷、管理落後、負債過多和企業的社會職能，制度缺陷是根本原因。二是國企財務軟化，銀行補貼企業虧損，企業過度擴張。第三是銀行約束的軟化。銀行目標多元化，不僅發放壹般商業貸款，還發放政策性貸款。為了維護社會穩定，維持企業生存，國有銀行發放了大量貸款來彌補企業虧損。國有銀行實行分級管理，信息不對稱嚴重，自我約束減弱。因為國家為儲戶存款提供擔保，儲戶不關心銀行的經營，儲戶對銀行的約束減弱。第四，長期實行計劃利率，利率沒有起到篩選項目的作用。
4.不良貸款處置率怎麽算？
不良貸款率的計算公式如下:不良貸款率=(次級貸款、可疑貸款損失貸款)/貸款×100%=貸款撥備率/撥備覆蓋率×100%金融機構不良貸款率是評價金融機構信貸資產安全性的重要指標之壹。不良貸款率越高，可能無法收回的貸款占總貸款的比例越大；不良貸款率低說明金融機構無法收回的貸款占總貸款的比例越小。正常貸款定義為借款人能夠履行合同，沒有充分理由懷疑不能按時足額償還貸款本息。關註貸款的定義是，雖然借款人有能力償還貸款本息，但存在壹些可能對還款產生不利影響的因素。次級貸款定義為借款人還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息。即使落實了保障，也可能造成壹定的損失。可疑貸款的定義是借款人不能足額償還貸款本息，即使落實擔保，也壹定會造成重大損失。損失貸款是指在采取所有可能的措施或所有必要的法律程序後，本息無法收回或只能收回壹小部分的貸款。對各類貸款進行分類後，以下三類貸款歸為不良貸款。各項貸款是指銀行業金融機構向借款人發放貨幣資金形成的資產。主要包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、從非金融機構買入返售資產、透支和各種墊款。