1.企業管理的風險點。由於業務前臺管理人員的業務素質和管理水平較低，缺乏合理的內控制度，不利於對前臺重要崗位的檢查和監督，導致風險點的出現。崗位分工不明確，缺乏主要業務崗位描述，業務人員對細分的崗位職責和操作流程沒有清晰的認識，影響業務操作的規範性，容易出錯；內控制度執行不合理，印章和重要空白憑證保管不嚴，未及時將重要空白憑證納入表外賬戶，重要空白憑證賬實不符；內部往來賬款核對不及時，對賬不符合規定和要求；未及時核對收銀機，導致現金超限現象時有發生；後臺審核管理不嚴，忽視了對前臺的約束力，造成了前後臺脫節的現象。
2.企業經營的風險點。前臺管理人員責任心不強，專業水平低，違反操作規程，產生業務隱患。不仔細核對客戶結算賬單預留印鑒，給不法分子以可乘之機，給客戶造成經濟損失；對壹些假票據、假鈔缺乏常識性的鑒別能力，導致犯罪分子犯罪目的得逞；內部往來賬戶核算不規範，報關單帶給客戶，沒有正常登記手續，個人賬戶不及時；業務對賬不堅持雙重對賬原則，審計後監管不及時；未按規定對操作員密碼進行管理，經常出現操作員密碼串用現象，且因崗位調動未及時註銷並更換新的操作員密碼。
3.服務風險點。由於服務質量和服務態度較差，存在不利的風險點，同時由於銀行之間的服務競爭激烈，服務設施不完善，無法滿足客戶的需求，導致潛在風險較多。前臺經辦人員服務水平不高，專業素質低，工作效率低，難以滿足客戶的需求，容易讓客戶產生不滿情緒。同時，由於服務態度不夠熱情周到，引起與客戶的糾紛，導致客戶對銀行服務的投訴，從而影響銀行的服務信譽，對經營造成不利影響。業務範圍不廣，服務手段不全，客戶沒有資金安全感，容易造成客戶流失，直接影響銀行的經營效益。
4.新的業務風險點。因為銀行新產品新服務的開發與前臺人員的專業素質和管理水平不能同步，存在風險隱患。首先，員工素質不能滿足新業務快速發展的需要。由於缺乏對新業務的培訓和掌握，再加上人員變動頻繁，很容易壹人多崗，造成經營風險隱患；其次，新業務快速發展後，業務規模相對擴大，管理人員和前臺經辦人員無法有效增加，監督管理跟不上，風險防範能力下降，容易出現風險漏洞。
5.德育的風險點。因為只註重前臺經辦人員專業素質的培養和提高，忽視了思想道德方面的教育，造成了前臺的風險。由於拜金主義的侵蝕，極少數前臺人員鉆前臺管理流程的空子，挪用客戶存款，虛開儲蓄存折，攜款潛逃的情況時有發生。此類惡性案件通常會給客戶和國家財產造成重大損失，也對銀行的聲譽造成非常惡劣的影響。此類案件通常發生在前臺儲蓄部、現金出納部等涉及現金的重要部門。近年來，此類案件的發生有上升趨勢，最根本的原因是員工通常缺乏思想、道德和法律意識的教育，導致少數人的極端個人主義。
二、業務前臺風險點的主要原因
業務前臺風險點的產生和形成有客觀和主觀原因。從銀行的角度來說，規則不完善，制度不落實，管理工作不適應業務發展的需要；就銀行員工而言，是由於享樂思想的滋長和少數員工道德水準的下降。這些體現在以下幾個方面:
1.內控機制不嚴密，各項管理檢查不到位。銀行沒有相對完善、有效、相互制約的內部控制體系；前臺的常規業務檢查大多流於形式，無法發現操作中的不規範之處，未能及時糾正業務操作中存在的問題，最終達到根除風險和隱患的目的。
2.業務培訓不到位，經辦人員專業素質低。新業務推出時，如果經辦人員達不到新業務要求的業務水平，在辦理新業務時難免會出現差錯。有時前臺人員變動頻繁，新更換的人員沒有及時進行新業務的培訓，業務辦理不熟練。
3.前臺工作人員服務意識差，服務不夠熱情周到。前臺人員有時很不註重服務形象，工作效率低。對於新客戶提出的業務詢問，他們不能給出滿意的答復，或者漠不關心，與客戶發生爭吵，引起客戶的不滿或投訴。
4.法律意識淡薄，思想教育不到位，導致員工道德水平下降。對壹線員工缺乏有效的、必要的、思想上的教育，思想教育往往停留在表面，員工的思想動態不被了解和掌握，給思想教育留下隱患。
三、防範和化解業務前臺風險點的主要措施
防範和化解風險點，首先要了解和研究風險，提出不同部門的潛在風險點，掌握風險點的主要規律。要認真分析不同風險點的成因，制定不同的防控措施，把風險點控制消滅在萌芽狀態，實現零風險。
1.加強對風險點的前瞻性研究，盡快總結業務管理制度、方法、措施和程序，逐步完善內控體系。銀行的風險點具有隱蔽性、突發性和破壞性。隱藏的時候讓人無意識，突然的時候讓人措手不及。要掌握銀行風險點的分布情況並有效化解，必須加強對風險點的前瞻性研究，定期發現業務風險點，熟悉可能產生風險點的重點部門，找出隱患並制定相應的防範措施。重新梳理現有制度，在加強調查研究的基礎上，建立科學全面的內控制度，制定完整全面的主要業務崗位說明，進壹步明確前臺人員的職責和操作流程，對沒有制度規定的內控盲區加緊落實，明確制約關系和措施，防患於未然。
2.加強新業務培訓和科技創新，防範經營風險。面對日新月異的科學技術和瞬息萬變的金融市場，沒有熟練高超的業務技能是無法有效防控潛在風險的。要加強對壹線人員的培訓，使其盡快熟悉崗位要求、相關規章制度和業務操作流程，提高風險意識，真正落實各項規章制度的要求，及時糾正和制止壹些違規行為，真正起到相互監督、相互制約的作用。
同時，加強對後臺監管人員和事中事後人員的培訓，努力提高事中事後審計人員的專業水平和發現違規行為的能力，及時解決發現的問題。應對所有員工進行多崗位培訓，以適應新業務發展和不同崗位的需要。充分發揮計算機在銀行經營中的重要作用，真正發揮計算機的科學管理作用，以先進的科學手段有效控制業務經營中的風險。
3.合理分配和調整人力資源，滿足不相容崗位控制，確保人控、機控、系統控相互制約、相互補充。要對不同員工的業務能力和服務水平了如指掌，把那些業務素質高、責任心強、服務態度好的員工盡快充實到壹線崗位，充分發揮他們的工作積極性；對於特別重要的部門，要定期進行員工輪崗，在嚴格的資格審查制度的前提下，合理調配勞動力組合，杜絕不合理的崗位人員配備。
4.加強思想教育，努力防範道德風險。重點對壹線員工進行思想政治、職業道德和法律法規教育，使其牢固樹立正確的人生觀、價值觀，增強廉潔守法的思想意識；要建立健全定期學習制度，經常組織員工開展政治學習，提高思想認識和服務意識，引導員工正確對待權力，自覺抵制拜金主義和各種腐敗思想的侵蝕；要及時了解和掌握前臺員工特別是關鍵崗位員工的思想動態，有針對性地加強學習，提高防範不良思想的能力；要樹立良好的精神風貌，抓好典型案例，對優秀個人給予精神和物質獎勵，大力宣傳他們的先進事跡，在全行樹立良好風氣，避免人為和突發風險。
如何防範和化解金融風險是當前金融業發展中的壹個重要問題。如果能有效消除日常經營中的各種前臺風險和隱患，創新經營，穩健經營，必將在激烈的金融業競爭中占據主動，搶占先機，中國金融業必將迎來輝煌的明天。