企業上市的基本流程
壹般來說，企業要想在國內證券市場上市，必須經過綜合評估、規範重組、正式啟動三個階段。主要工作如下:
第壹階段企業上市前的綜合評價
企業上市是壹項復雜的金融工程和系統工程，與傳統的項目投資相比，它還需要經歷前期論證、組織實施和後評價的過程，還面臨是否在資本市場上市、在哪個市場上市的路徑選擇。在不同的市場上市，企業要做不同的工作，渠道和風險。只有通過對企業的綜合評價，才能保證上市企業在成本和風險可控的情況下正確經營。對於企業來說，組織調動大量人員，調動各方面的力量和資源去工作，也是要付出代價的。因此，為了保證上市成功，企業會先對上述問題進行綜合分析，綜合研究，慎重給出意見，在得到明確答案後，再全面啟動上市團隊的工作。
第二階段是企業內部規範的重組。
企業首次公開上市涉及的關鍵問題有數百個，尤其是在中國這個特定的環境下，民營企業遺留下來的歷史問題很多，比如財政、稅收、法律、公司治理、歷史沿革等。，而且後期很多問題處理起來相當困難。因此，企業在完成前期評估的基礎上，在上市財務顧問的協助下，有計劃、有步驟地提前處理壹些問題是非常重要的。通過這項工作，贊助商和戰略也可以得到加強。
第三階段正式啟動上市工作。
上市目標壹旦確定，企業就開始進入上市外部工作的實際操作階段，主要包括:選擇相關中介機構、進行股份制改造、審計和法律調查、券商輔導、發行申報、發行上市等。由於掛牌工作涉及五六家外部中介服務機構同時工作，人員涉及數十人。所以組織協調難度很大，需要多方協調。
上市公司整合前盡職調查清單第壹部分公司基本情況1改制設立。企業設立時的批準文件、驗資報告、評估報告(國有企業改制設立的，還應提供改制方案、剝離方案和存續企業的基本情況)。2公司演變。公司成立時的章程、歷次修改的章程、最新的章程和年度營業執照、歷次註冊資本或股權結構變更的驗資證明。3.發起人和股東的出資。出資是否及時到位，出資方式是否合法，是否存在虛假出資或虛假出資，出資資產(房屋、土地、車輛、商標、專利等)的產權轉移情況。)、實物、知識產權、土地使用權等非現金資產的資產評估報告。，並對以高新技術成果入股的出具高新技術成果確認書。4 .股權的重大變動。與股權相關的股東大會、董事會、監事會等相關文件及政府批準文件、評估報告、驗資報告、轉讓協議、工商登記變更等相關材料的重大變更，以及相應的總股本、股東結構、實際控制人的變更情況。目前公司股權關系圖和股東結構比例。5重大重組。公司成立以來發生的重大資產重組行為，包括公司重大購買、出售、資產置換、合並或者分立、重大增資或者減資等重大資產重組行為，以及與該行為相關的總資產、凈資產總額、收入和利潤占公司最近壹個會計年度經審計的合並報表中相應指標的比例。6大股東。主要股東的主營業務、股權結構、生產經營情況；公司控股股東與控股股東或實際控制人控制的股東之間存在重大權屬爭議；最近三年主要股東和實際控制人的變化或者未來潛在的變化。7對外投資。對外投資清單，包括持股企業名稱、註冊資本、股東及各自比例、經營範圍等。；公司子公司的相關信息及公司對子公司的管理情況(行政關系、資產關系、管理關系等。).8員工情況。年齡、學歷、專業等結構分布及其近年變化情況；員工的工作觀、工作熱情和工作滿意度；公司執行國家的用工制度、勞動保護制度、社會保障制度和醫療制度。9內部職工股(如有)。內部職工股的批準文件、發行文件、繳款證明、驗資報告；是否存在工會持股、職工持股、信托持股或200人以上股東，以及相關股份形成和演變的法律文件。10相關執照。公司經營資質許可證書、產品經營許可證書、歷年獲得的各種榮譽證書(含下屬企業)；稅務登記證、外匯登記證、海關登記證、進出口許可證、特許經營財務管理證、知識產權使用許可證、公司從事特定業務所需的特殊許可證或其他類型為準證，如生產許可證、質量許可證、安全許可證、衛生許可證、環保許可證、銷售許可證等。
11的完全獨立。是否具有完整獨立的產、供、銷體系，是否具有獨立的R&D和設計部門，是否具有完整的業務流程和獨立的生產經營場所(如有，請說明)；商標、專利、版權、特許經營權等無形資產和不動產、土地使用權、主要生產經營設備等主要財產是否被控股股東或實際控制人及關聯方控制和占用(如有，請說明)；公司總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員是否由控股股東、實際控制人及其控制的其他企業支付薪酬；公司財務人員是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業兼職；(請說明具體情況和原因)是否建立獨立的財務會計部門和獨立的核算體系，1分支機構和子公司的財務管理體系，財務決策、銀行賬戶、納稅是否獨立(請說明)；機構是否獨立，是否存在混業經營、合署辦公，是否具有機構設置自主權(如有，請說明)。第二部分是組織架構和內部控制的基本情況12“三會”和公司治理的基本制度。13公司組織機構圖(含下屬企業)、職能部門及其關系。14下屬企業的基本信息，包括股東結構、業務內容、簡要財務數據、在公司業務體系中的地位、發展前景等。15內部控制，包括內部控制環境、業務控制、信息控制、會計管理控制、控制與監督相關制度。第三部分為16同業競爭及關聯交易的控股股東及實際控制人的基本情況，包括經營範圍、利潤來源、產品市場定位、發展規劃以及業務與公司的關系。17控制其他企業的控股股東及實際控制人的基本情況，包括經營範圍、利潤來源、產品市場定位、發展規劃及其業務與公司的關系。18近三年控股股東、實際控制人及控股股東、實際控制人控制的其他企業、公司的關聯交易情況，包括業務合作、人事關系、具體交易內容及金額分年度。19是否存在公司資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業以借款、清償債務、提前還款或其他方式占用的情況，請說明。第四部分高級管理20個高級管理職位。21公司內外高級管理人員兼職。22.近三年董事、高級管理人員變動情況(變動過程及原因)。23 .高管持股和對外投資。高管人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有的股份，以及近三年持有股份的變動情況；高管人員的其他對外投資，包括目標、數量、比例及相關承諾；高管人員及其近親屬是否自營或為他人經營與公司類似的業務，是否與公司利益沖突。第五部分業務與技術24公司行業情況(如發展規劃、行業管理法規、監管體系、政策趨勢、市場環境、市場容量、市場細分、市場化程度、進入壁壘、供求關系、競爭狀況、行業盈利水平及未來變化)；主要競爭對手的基本情況，以及公司與競爭對手相比的主要競爭優勢，包括但不限於成本、市場、技術、研發、管理、品牌、人才等。2.25公司的業務體系、主營業務的盈利模式、產生收入的主要產品或服務類型、公司主營業務涉及的基本環節。公司產品的基本用途、特性、技術水平、生命周期和簡要工藝流程。公司的經營模式、產品或服務的品種結構、近三年的重大變化以及對公司盈利能力的影響。27采購情況。近三年原材料的市場供應和價格變化情況；原材料的采購渠道、政策和程序；主要供應商簡介、與公司的歷史關系及合作變化；主要原材料占公司主營業務成本的比重，公司成本對原材料價格變動的敏感性。28生產情況。歷年產品成本、產品質量、安全生產、生產過程環保情況。29銷售情況。近三年主要產品銷售價格和銷售量的變化情況；主要產品的全國(或全球)份額和市場容量；產品的銷售渠道和營銷策略，銷售活動的周期和影響銷售的主要因素；產品的客戶群及與大客戶的合作關系、對大客戶的依賴程度、應收賬款情況；銷售是否存在法律糾紛，銷售價格和數量是否受國家政策影響，情況如何，未來可能發生的變化。30、技術和研發核心技術人員。R&D制度、R&D機構的建立、技術人員的激勵制度；專利、非專利技術、技術許可協議和技術合作協議，以及核心技術的獲取和使用；新產品和項目的研發；R&D費用在公司歷年主營業務中的占比，自主知識產權的數量和質量，技術儲備情況。第六部分:介紹公司的主要資產，包括生產系統、輔助生產系統、配套設施、原料采購和產品銷售系統。是否所有的資產和系統都屬於公司，如果不是，請說明原因。公司土地、廠房、機器設備、商標、專利、非專利技術的所有權或使用權清單，是否存在權屬障礙或糾紛，商標、專利、專有技術、特許經營權等重要資產或技術的取得或使用是否發生重大變化。主要固定資產和設備的革新率、開工率和技術水平，技術改造的情況和計劃。公司的非經營性資產，包括學校、醫院、房屋、公安等。，以及辦社企業的資產規模、資金來源和人員費用(如有)。第七部分財務會計與稅務35最近三年及本年度截至上月末的審計報告(如有)、合並報表及母公司資產負債表、現金流量表、利潤分配表及報表附註，包括下屬公司報表、公司主要會計政策及執行的會計制度。36 .公司未來三年的盈利預測(如有)。37公司的稅收政策、實際納稅情況、稅收優惠政策及相關批文。中介機構近三年出具的驗資報告、評估報告和內部控制驗證報告介紹。第八部分擬投資項目及發展規劃3-39擬投資項目的可行性研究及相關資料。募集資金的主要運用方向、預計融資規模和方式，以及融資規模和投資與現有生產經營規模、財務狀況、技術水平和管理能力的匹配程度。41企業發展計劃(3-5年)。企業的短期目標，公司目前面臨的主要困難及解決方案。第九部分風險因素及其他事項43是否存在市場前景、技術支持、產業政策、環境保護、土地使用、融資安排、與他人合作等方面的問題，是否存在經營規模、經營範圍擴大或經營轉型方面的管理風險、銷售風險和財務風險。44 .影響公司可持續發展的主要風險類型、程度及應對措施(如財政、金融、稅收、土地使用、產業政策、行業管理、環境保護等政策法規的變化)。是否存在影響公司可持續發展的其他風險，如自然災害、安全生產、匯率變動、外貿環境、擔保、訴訟仲裁等，是否形成了風險防範機制，如有，請詳細說明。公司最近36個月是否因違反工商、稅務、土地、環保、海關等法律、行政法規受到行政處罰，情節嚴重的，請詳細說明。公司是否存在歷史遺留問題(特別是改制企業)，如職工、土地及其主要資產、股東及股權、欠稅等債務的妥善安排，以及其他與現行法律法規相沖突的問題，如有，請詳細說明，是否有解決方案。四